KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br>
<br>
<br> ČJ: 31761/EK/2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Královská věnná města,IČ:
72038691
za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.<.> 6.11.2015
- 1.4.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením % 42 odst.1,zákona č.128/2000
Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Královská věnná města
Československé armády 408
502 00 Hradec Králové
Zástupci za Dobrovolný svazek obcí:
— Mgr.XXXX XXXXXX - výkonný ředitel svazku
- XXXXXXXX Melíš - účetní firma
<br> - Mgr.XXX XXXXXXXX - člen výkonného výboru svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání :
Šárka Šábrtova
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 & Q 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti
podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
právních předpisů platných ke dní uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova©ln=kraIoveln'adeckyucz
500 03 Hradec Králové jbonhardfýžlo'-kraloveln'adeckýxz
1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Královská věnná města
<br> byly
<br> přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny a na valné hromadě svazku
schváleny dne 26.11.20l5 <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Dobrovolný svazek obcí Královská věnná města má zpracován
rozpočtový výhled na období 2017 — 2018 <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet svazku obcí byl schválen na zasedání valné hromady
svazku dne 10.12.2014 jako schodkový v celkovém objemu:
příjmy 160 030,— Kč,výdaje 396 000,- Kč a financování 235
970; Kč.Schodek rozpočtu je kryt přebytkem z minulých let <.>
Návrh rozpočtu byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou
zákonem zveřejněn na úředních deskách členských měst
svazku.Jeho zveřejnění bylo doloženo fotokopiemi dokladů o
zveřejnění <.>
<br>
<br> Závěre \ný účet
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2014 včetně Zprávy o výsledku
přezkoumání hospodaření byl schválen na zasedání valné
hromady svazku s vyjádřením souhlasu s celoročním
hospodařením "bez výhrad" dne 13.5.2015.Návrh závěrečného
účtu byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem
zveřejněn na úředních deskách členských měst svazku.Jeho
zveřejnění bylo doloženo fotokopiemi dokladů o zveřejnění <.>
<br>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena <.>
<br>
<br> lnventurní soupis majetku a
závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015 <.>
Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních
samosprávných celků a vykazovane' zůstatky souhlasí na tyto
<br> dílčí inventury.Inventarizace je doložena řádnou
inventarizační zprávou.Plán inventur XXX ke kontrole
předložen <.>
<br> Vzhledem k tomu,Že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se
provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou
se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
oblasti."
<br>
<br> Rozvaha
<br> Za období září a prosinec 2015 <.>
<br>
<br> Účetní doklad
<br> Za období leden až prosinec 2015 <.>
<br>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění
rozpočtu
<br> Za období září a prosinec 2015 <.>
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Za období září a prosinec 2015 <.>
<br>
<br>
<br> Zápisy zjednání orgánů
dobrovolných svazků obcí
<br>
<br> Jako podpůrný prostředek ke kontroly byly použity zápisy z
Valné hromady svazku ze dne 13.5.a 26.11.2015 a zápisy z '
Výkonného výboru ze dne 21.1 <.>,4.3 <.>,2.9.a 20.10.2015 <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
500 03 llradec Králové
<br> tel.: GUI 375 644
736 52! 915
2
<br> ssabrtova-ggžkr-kraloveh radcckymz
jbonhard©Iu'-kralovehradcckymz
<br>
<br>
<br>
<br> B.Zjištění ze závěrečného přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Královská věnná města
<br> nebyly ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644
500 03 Hradec Králové 736 52l 915
<br> 3
<br> ssa brtovaffčkr-kraIovehradecky.cz
jbon hardfrgkr-kralovehradeckyxz
<br>
<br> C.Plnění opatření
Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
&) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> o-v
<br> nebyly znstěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 601 375 644 ssabrtova(tym-král...