Komentář k závěrečnému účtu VHS Turnov za rok 2015
<br> - komentář je sestaven pro příjmy a výdaje v sumách bez DPH <.>
<br> 1.Příjmy a výdaje rozpočtu,financování
<br> Rozpočtované příjmy svazku jsou tvořeny především pronájmem VHS majetku,dotacemi <,>
dalšími pronájmy a příjmy na stavby od členských obcí,fyzických a právnických osob <.>
Příjmy byly realizovány v částce 186 365 399 Kč,oproti schválenému rozpočtu byly
překročeny o 60 tis.Kč.Navýšení je způsobeno větším příjmem dotace od Města Rovenska
pod Troskami na realizované stavby kanalizačních přípojek <.>
<br> Rozpočtované výdaje svazku byly nenaplněny v částce 1,2 mil.Kč (ř.357 - plán 179 111,5
tis <.>,skut.177 880,4 tis.).Neuskutečněné výdaje jsou způsobeny:
- Úsporou nákladů kanceláře ve výší 418 tis.(ř.51) úspora byla realizována téměř na
všech položkách
- Úsporou na opravách ve výši 254 tis.(ř.154) jedná se o rozpuštění (nevyužití) rezervy
na opravy,nevyužití nákladů na propagaci a úsporu na dalších dílčích položkách oprav
zejména z důvodu posunu úhrad do ledna 2016
- Úsporou na úrocích ve Výši 26 tis.(ř.175)
- Úsporou na investicích ve výši 510 tis.(ř.325)
<br> Financování kleslo o 1,29 mil.Kč (ř.352) zapojením skutečného zůstatku BÚ na konci roku
a zohledněním položky vztahujících se k pohybu DPH k 31.12.2015 <.>
<br> Nepoužité finanční prostředky tvoří zůstatek běžného účtu na konci roku v částce 3 825 977
Kč a slouží pro pokrytí nutných výdajů v lednu 2016 <.>
<br> Závěr k plnění všech příimů a výdaiů organizace:
<br> Celkově byly příjmy organizace překročeny o 60 tis.Kč.Jedná se o příjmy dotačních
prostředků členské obce na realizovanou investici <.>
<br> ÚSpora na výdajích rozpočtu ve výši 1,2 rnil.Kč je tvořena pohybem na dílčích plněních
jednotlivých akcí,posunem některých úhrad do počátku příštího roku,úsporou na nákladech
kanceláře,úrocích a dalších položkách <.>
<br> Rozdíl ve financování je dán hodnotou pohledávky DPH u FÚ a skutečným zůstatkem BÚ na
konci roku <.>
<br> Rozpočet pro rok 2015 byl zveřejněn na ÚD všech členských obcí a následně schválen na
jednání RS VHS Turnov dne 18.2.2015 pod číslem usnesení RS č.9/2015.V průběhu roku
byla schválena dvě rozpočtová opatření <.>
<br> Sestavený závěrečný účet vychází ze schválených položek rozpočtu <.>
<br> 2.Účelové fondy
<br> VHS tvoří sociální fond pro zaměstnance.O sociálním fondu se účtuje v rozpočtu.Čerpání
prostředků ze sociálního fondu bylo plánováno a odsouhlaseno RS,proběhlo dle schválené
rozpočtované částky <.>
<br> 3.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a
k ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> VHS mělo v daném roce příjem z dotací od MZe ČR,SFŽP ČR,ERDF,LK a členských obcí <.>
Dotace byly řádně rozpočtovány schváleny RS a čerpány v souladu s podmínkami pro
poskytnutí dotací <.>
<br> Konkrétní údaje o výši jednotlivých příjmů z dotací jsou uvedeny v Závěrečném účtu <.>
<br> 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 bylo provedeno auditorskou společností
AUDITEX s.r.0.Liberec,zastoupenou Ing.Lumírem Šubertem (číslo auditorského oprávnění
1431),Ing.Pavlou Havlovou (číslo auditorského oprávnění 1956) a Ing.Vlastimilem
Cejnarem (číslo auditorského oprávnění 713) <.>
<br> Závěr přezkoumání: nebyly zjištěny závažné nedostatky <.>
<br> 5.Doplňující informace o majetku DSO k 31.12.2015
VHS Turnov hospodaří k 31.12.2015 s majetkem v pořizovacích hodnotách v celkové výši
dle uvedené tabulky:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> ' r v STAV K STAV K r
<br> NAZEV MAJETKU UCET 1-__ 1.2015 31__ 12_ 2015 ROZDIL
DLOUHODQBÝ
NEHMOTNY MAJETEK
Drobný dlouhodobý
nehmotný majetek 018 157 957,90 157 957,90 0,00
Ochranná pásma vodních
zdrojů' věcná břemene 019 1 685 992,30 1 814 202,30 128 210,00
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Poskytnuté zálohy na
dlouhodobý nehmotný
majetek (ochranná pásma
vodních zdrojů)
<br> 041
<br> 441 718,00
<br> 357 508,00
<br> -84 210,00
<br>
<br> Poskytnuté zálohy na
investice
<br> 052
<br> 867 156,87
<br> 868 156,87
<br> 1 000,00
<br>
<br> DLOUHODOBÝ HMOTNÝ
MAJETEK
<br>
<br> Pozemky
<br> 031
<br> 8 213 763,71
<br> 9 049 953,71
<br> 836 190,00
<br>
<br> Stavby
<br> 021
<br> 2 189 206 803,88
<br> 2 258 309 667,01
<br> 69102 863,13
<br>
<br> Samostatné movité věci a
soubory movitých věcí
<br> 022
<br> 138 972 480,27
<br> 172 862 838,87
<br> 33 890 358,60
<br>
<br> Drobný dlouhodobý
hmotný majetek
<br> 028
<br> 5 951 978,44
<br> 6 028 434,99
<br> 76 456,55
<br>
<br> Jiný drobný dlouhodobý
majetek
<br> 902
<br> 89 874,21
<br> 82 755,41
<br> -7 118,80
<br>
<br> Technické zhodnocení na
pronajatém majetku od
obcí,věcná břemena
<br> 029
<br> 3 508 547,08
<br> 3 589 597,08
<br> 81 050,00
<br>
<br> Nedokončený dlouhodobý
hmotný a nehmotný
majetek
<br> 042
<br> 149 529 501,66
<br> 168 500 808,54
<br> 18 971 306,88
<br>
<br> MAJETEK CELKEM
<br>
<br>
<br> 2 498 625 774,32
<br>
<br> 2 621 621 880,68
<br>
<br> 122 996 106,36
<br>
<br> Pohyby u jednotlivých účtů zobrazují skutečnost a zejména investiční...