Upozorňujeme na povinnost dodržení zákona 250/2000 Sb.o rozpočtotých pravidlech
územních rozpočtů <.>,§ 30 rezervní fond,kde je v odstavci I) nVeden převod a rozdělení
zíepšeného výsledku hospodaření do rezervního fondu a do fondu odměn,a pote' dle
odstavce 2) použití rezervního fondu k úhradě ztráty za předchozílěta <.>
<br> Dále byl předložen výkaz zisku a ztráty za 1 - 12/2015.Ve sledovaném období vykázaly
Technické služby Hodkovice výsledek hospodaření v následujících hodnotách (v Kč):
<br> Hlavní činnost Hospodářská činnost
náklady celkem 5 174 202,01 Kč 447 313,20 Kč
výnosy celkem 5 176 557,80 Kč 452 224,00 Kč
zisk ve výši 2 355,79 Kč 4 910,80 Kč
<br> Příspěvková organizace města dosáhla v roce 2015 zlepšeného hospodářského výsledku ve
výší 7 266,59 Kč <.>
<br> Schvalování roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací
<br> K zajištění ustanovení zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,v platném znění,§ 102 odst.2 písm <.>
q) a odst.4,schválila rada města účetní závěrky,sestavené k rozvahovému dni tj <.>
k 31.12.2014,zřízených příspěvkových organizací ve dnech:
<br> q 4.3.2015 - zš Hodkovice nad Mohelkou <,>
<br> - 18.3.2015 - Bytové hospodaření Hodkovice nad Mohelkou <,>
<br> «- 4.3.2015 « Technické služby Hodkovice nad Mohelkou <,>
<br> - 1.4.2015 - MŠ Hodkovice nad Mohelkou <.>
<br> Rada města nezjistila,že by účetní závěrka neposkytla v rozsahu předložených podkladů
v souladu s § 4 vyhlášky č.220/2013 Sb.věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční
situace příspěvkové organizace - doloženo protokoly <.>
<br> Listiny 0 založení právnických osob
<br> Kontrole byla předložena "Smlouva o předání nepeněžitého vkladu (nepeněžitý vklad
nemovitosti do základního kapitálu)" ze dne 17.11.2013,uzavřená mezi valnou hromadou
TEPLO HODKOVICE n.M.spol <.>,s r.o.a Městem Hodkovice na vložení nepeněžitého
kapitálu o částku 6 013 000 Kč vkladem nemovitostí,jejichž jediným vlastníkem je Město
Hodkovice n.M.Smlouva byla na Město Hodkovice n.M.doručena 19.2.2014,'vklad
majetku byl veden na účtu č.061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem ve výši
6 123 000 Kč <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Kontrola byla předložena jedna uzavřená smlouva 0 poskytnutí nebo přijetí daru - Město
Hodkovice nad Mohelkou (obdarovaný) a FO (dárce) část pozemku p.č.2777/3 o výměře
7 m2.Smlouva podepsána dne 21.5.2015.<.> Vklad do KN proveden dne 1.7.2015 s právními
účinky ke dni 26.5.2015 <.>
<br> V kontrolovaném období nebyla dle sdělení uzavřena žádná další smlouva o přijetí nebo
poskytnutí daru <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> Dotace byly poskytovány na základě Statutu Grantového fondu Města Hodkovice ze dne
13.2.2013 <.>
<br> ZM na svém zasedání dne 28.1.2015 schválilo usnesením č.4/15 zveřejnění "Výzvy
k podání žádosti o dotace z Grantového programu města Hodkovice nad Mohelkou pro rok
<br> -16-
<br> 2015" na podporu kultury,vzdělávání,sportu,společenských a volnočasových aktivit a akcí
na území města ve prospěch obyvatel,pro propagaci města a na podporu studentských prací <.>
V kontrolovaném období byly poskytnuty účelové dotace na základě uzavřených smluv <.>
<br> Namátkově byla provedena kontrola uzavřených smluv:
<br> 1.SDH Hodkovice nad Mohelkou,smlouva č.08/2015 - dotace ve výši 10 000 Kč na
celoroční činnost mládeže.Smlouva podepsána dne 20.4.2015 <.>
<br> 2.SDH Hodkovice nad Mohelkou,smlouva č.09/2015 - dotace ve výši 20 300 Kč na akci
150.Výročí založení dobrovolných hasičů - nájem KD,hudba,upomínkové předměty <,>
propagace,pronájem techniky.Smlouva podepsána dne 20.4.2015.Vyúčtování přijaté
dotace bylo provedeno <.>
<br> 3.Sportovní klub Hodkovice nad Mohelkou,oddíl kopané,smlouva č.117'2015 - dotace ve
výši 8 000 Kč na akci Oslavy 90 let SK Hodkovice n.M.- pronájem,program,prezentace <,>
ocenění.Smlouva podepsána dne 15.4.2015 <.>
<br> 4.Hodkovické amatérské divadlo,o.s <.>,smlouva č.20/2015 ~ dotace ve výši 9 000 Kč na akci
Podzimní a zimní pohádky z klobouku 4 loutky,kulisy,odměny.Smlouva podepsána dne
30.4.2015 <.>
<br> 5.Hodkovické amatérské divadlo,o.s <.>,smlouva č.21/2015 - dotace ve výši 10 000 Kč na
Celoroční činnost divadelního klubu.Smlouva podepsána dne 30.4.2015 <.>
<br> Dotace byly poskytovány po provedeném vyúčtování na účet žadatele <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Namátkově byla provedena kontrola přijatých dotací:
<br> 1.Smlouva OLP/ 1325/2015 ze dne 9.4.2015 o poskytnutí účelové neinvestiční dotace na
projekt „Obnova Napoleonské varty“ ve výši 59 010 Kč.Přijata na bankovní účet KB as.<,>
č.984945399/0100 dne 29.6.2015 Bv č.147.Závěrečné vyúčtování projektu bylo provedeno
dne 9.6.2015 <.>
<br> 2.Smlouva OLP/1582/2015 ze dne 25.5.2015 o poskytnutí účelové dotace na nákup
radiostanic včetně přislušenství ve výši 25 644 Kč.Přijatá na bankovní účet KB as.<,>
č.984945399/0100 dne 15.6.2015 Bv č.135.Závěrečné vyúčtování přijaté dotace včetně
zprávy o realizaci projektu provedeno dne 29.7.2015.~
<br> 3.Smlouva OLP/.153772015...

č.ú.27-984 945 399/0800.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 502 032,00 Kč - výdajový účet (výpis č.012,AU 231 0800)
č.ú- 94-191 4461/0710.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 455,75 Kč - (výpis č.53,AU 231 0401)
<br> Celkem 19 039 115,94 Kč
<br> účet a 236 - BÚfondů
<br> č.ú.107-984 945 399/0800.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 420 995,95 Kč - (výpis č.012,AU 236 0100)
<br> č.ú.1222-984 945 399/0800.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.37 472,00 Kč - (výpis č.016,AU 236 0121)
Celkem 458 467,95 Kč
<br> účeľ a.245 i BÚjíne'
<br> č.ú.6015-984 945 399/0800.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.7 318,10 Kč - depozitní účet (výpis č.005,AU
245 0440)
<br> Celkově vykázaný souhrn zůstatků účtů k datu 31.12.2015 navazoval na zúčtovaný stav ve
výkaze Rozvaha - na účtu č.231,236,245 a ve výkaze FIN 2 - 12 M - na řádku 6010,6020 a
6030 <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Město mělo uzavřeno tři dohody o hmotné odpovědnosti na "zástup pokladny MěÚ",sepsané
v souladu s § 252,Zákoníku práce č.262/2006 Sb <.>,v platném znění,jejichž předmětem byla
především odpovědnost 2a pokladní hotovost,a to do stanovené výše 100 000 Kč <.>
<br> Hlavní kniha
Kontrole byla předložena "Obratova předvaha" za období 1 - 9/2015 (UCRKUZBF 01012015)
ze dne 9.11.2015 aza období 1 - 12/2015 (UCRKUZBF 01012015) ze dne 11.4.2016 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> V souladu s vnitřní směrnicí č.3f2011 a č.2/2012 o inventarizaci majetku a závazků byl
kontrole předložen "Plán inventur města na rok 2015" vydaný dne 23.11.2015 starostkou
města ode dne 30.11.2015 do 30.I.2016,stanovil harmonogram prací.Přílohou plánu bylo
jmenování hlavní a dílčích inventarizačních komisí.Proškolení členů inventarizačních komisí
<br> bylo předloženo ze dne 26.11.2014 včetně podpisových vzorů <.>
<br> Fyzické a účetní stavy majetku uvedené v inventumích soupisech souhlasily se stavy na
účtech uvedených v účetnictví,ve výkazu Rozvaha a v podrozvahové evidenci k datu
31,12.2015 <.>
<br> Inventurní soupisy obsahovaly podpisy osob odpovědných za provedení inventarizace <.>
Vlastnictví cenných papírů bylo doloženo,k nemovitému majetku byly podloženy ověřené
inventurní soupisy a aktuální výpis z katastru nemovitostí <.>
<br> Inventarizační zápis ze dne 19.2.2016 obsahoval soupisy majetku dle analytických účtů a byl
přílohou závěrečné zprávy <.>
<br> Inventarizační zpráva za rok 2015 zpracována dne 19.' 2.2016,bez zjištěných inventurních
rozdílů,opatřena podpisovými záznamy odpovědných osob,tj.členů hlavní inventarizační
komise <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha faktur přijatých byla vedena pouze v počítačové formě jako "Hlavní kniha faktur" a za
kontrolované období 2015,XXXX do doby kontroly přijato a zaúčtováno celkem XXX
dodavatelských faktur.K datu 31.12.2015 nebyly zaplaceny přijaté faktury v celkové
hodnotě 82 583,14 Kč,hodnota byla uvedena na účtu č.321 ve výkaze Rozvaha.Došlé
faktury byly opatřeny "Průvodkou k faktuře" o zaúčtování a byly průběžně hrazeny <.>
Namátkově byly kontrolovány přijaté faktury,jejich úhrady a zaúčtování v období 9/2015
(evidenční č.473 - 489) a období 11/2015 (evidenční č.619 - 650),kontrolou zaměřenou na
ověření věcné a formální správnosti,nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha faktur vydaných byla Vedena v počítačové podobě a za kontrolované období 2015 bylo
vystaveno celkem 196 faktur v celkové výši 1 108 136,40 Kč.Kniha odeslaných faktur
sloužila zároveň jako evidence pohledávek a k datu 31.12.2015 nebyly uhrazeny faktury
v celkové výši 23 649 Kč.Uvedená částka byla shodně uvedena na účtu č.311 - Odběratelé <,>
výkaz Rozvaha ke stejnému datu.Namátková kontrola byla provedena u faktur za období
9/2015 a 11/2015,Kontrolou bylo ověřeno,že faktury byly řádně zaúčtovány,doklady
obsahovaly předepsané náležitosti dle zákona č.563/91 Sb <.>,o účetnictví,nebyly zjištěny
nedostatky <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Na ustavujícím zasedání zastupitelstva města dne 10.11.2014 určilo ZM usnesením č.52/14 <,>
že pro výkon funkce starosty a místostarosty budou členové zastupitelstva dlouhodobě
uvolnění a že rada města bude mít pět členů.Dále usnesením č.56/14 byly stanoveny měsíční
odměny neuvolněných členů zastupitelstva města s účinností od 1.12.2014,odměny byly
stanoveny ve výši pevné složky a příplatku podle počtu obyvatel a to následovně:
<br> - člen zastupitelstva města.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 540 Kč <,>
- člen rady města.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> l 480 Kč <,>
- předseda výboru,komise.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.1 000 Kč <,>
- člen výboru,komise.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.500 Kč <.>
<br> Tyto odměny byly v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,ve znění novely nařízení vlády
č.459//2013 Sb.účinnou od 1.1.' 2014 a nepřesahovaly maximální možnou hranici
vyplývající z výše uvedeného nařízení vlády.ZM stanovilo,že v případě souhmu funkcí bude
poskytována odměna ve výši souhrnu odměn za jednotlivé funkce...

Krajský úřad Libereckého kraje u i _
odbor kontroly ' km;
<br> v
<br> C.j.: LK-0045/15Nrb
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
města Hodkovice nad Mohelkou,IC00262820,za rok 2015 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření města Hodkovice nad Mohelkou za rok 2015 ve smyslu
ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000
Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 20.10.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 9.11.do 10.11.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na městském úřadu od 11.4.do 12.4.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
Mgr.XXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením přezkoumání <,>
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX kontrolor <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle § X zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a § 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal
Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0045/15/Vrb dne
<br> 19.10.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 12.4.2016 <.>
Popis úkonu: seznámení starosty města s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXXXXX - starostka
XXXXX XXXXXXXXX - vedoucí finančního odboru
XXXXX XXXXXX - finanční účetní
XXXXX XXXXXXXXX - mzdová účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> UIezu 642/23 i 46k 30 Liberec 2 ° tel.: + 420 485 226 602 ' fax: + 420 485 226 362
<br> e-maíl: alena.vrbova@kraj-lbc.cz - ww.lcraj-lbc.cz - IČ; ?0891503 r DIČ: (3270891508
Datová schránka: ::5ka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle § 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
<br>.<.>
<br> ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
Operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
<br> ustanovení § 2 odst.l písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
<br> ustanovení § 2 odst.l písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územnímí celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení § 2 odst.l písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými
z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení § 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení § 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
<br> ustanovení § 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení § 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
s výjimkou úkonů a postupů přezkournaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
<br> ustanovení § 2 odst.'2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ustanovení § 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
ustanovení § 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
<br> ustanovení § 2 odst.2 písm.g) zřízovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
ustanovení § 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu.-
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A <.>
<br> AJ <.>
<br> l <.>
<br> A.II <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání
Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> méně závažné (ustanovení § 10 odst.3 písm.b) zákona)
/v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení § 2 odst.1 a
odst.2/
<br> Ustanovení či 2 odst: 2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou
úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.l 3 7/2 006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozde'űších předpisů
<br> Ustanovení: § 14 7a odst.L2 písm.a
<br> Charakteristika...