Krajský úřad Libereckého kraje
odbor kontroly
<br> Č.j.: LK-0118/15/Tr
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
dobrovolného svazku obcí Mikroregion Kozákov,IČ69892822,za
rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Kozákov za rok 2015 ve
smyslu ustanovení § 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <,>
č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se
zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením
oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 8.10.2015 <.>
Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 29.10.2015 <.>
2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 15.3.2016 <.>
Přezkoumání vykonal:
Ing.XXXXX XXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
Pověření k výkonu přezkoumání podle § 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů a § 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.René
Havlík,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0118/15/Tr dne 6.10.2015 <.>
Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 15.3.2015 <.>
Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
Při přezkoumání byl přítomen:
<br> Ing.XXXXX XXXXX - předseda svazku <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
U Jezu 642/2a • 461 80 Liberec 2 • tel.: + 420 485 226 673• fax: + 420 485 226 362
e-mail: milan.tresnak@kraj-lbc.cz • www.kraj-lbc.cz • IČ: 70891508 • DIČ: CZ70891508
Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1 a 2
zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle § 2 odst.1 a 2
uvedeného zákona:
- ustanovení § 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních
operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního
celku <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků
vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na
základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
právních předpisů o účetnictví <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
mezinárodních smluv <,>
- ustanovení § 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním
fondům a k dalším osobám <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
územního celku
- ustanovení § 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s
výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního
právního předpisu <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
třetích osob <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
- ustanovení § 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> ZPRÁVA
z a r o k 2015
<br> o v ý s l e d k u p ř e z k o u m á n í h o s p o d a ř e n í dobrovolného svazku obcí Mikroregion Kozákov,IČ69892822 <,>
<br> -2-
<br> Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A <.>
<br> A.I <.>
Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
A.II <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za
rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B <.>
<br> Plnění
opatření
v předchozích letech
<br> k
<br> odstranění
<br> nedostatků
<br> zjištěných
<br> B.I <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C <.>
<br> Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015
<br> C.I <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazk...