Městská část Praha-Řeporyje
<br> Příloha 1b k vyhlášce č.416/2004 Sb <.>
<br> zPRÁvA o vÝSLEDcı'cH FINANČNÍCH KONTROL
<br> ve ZKRÄCENÉM ROZSAHU zA ROK 2015 (dáıe zpráva)
<br> Městská Část Praha-Řeporyje předkládá ve smyslu zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole a vyhlášky č <.>
<br> v
<br> 416/2004 Sb <.>,kterou Se provádí zákon c.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně
<br> některých Zákonů,vše v platném Znění,roční Zprávu O výsledcích finančních kontrol ve zkráceném rozsahu Za
rok 2015 <.>
<br> Stručné zhodnocení výsledků řídících kontrol:
<br>
<br> Městská část Pra ha-Řeporvje
je zapsána v Registru ekonomických Subjektů
ČSÚ od 1.7.1974
<br> Vnitřní kontrolní Systém je nastaven vydáním Směrnice pro aplikaci Zákona č.320/2001 Sb <.>,o
finanční kontrole ve veřejné Správě,v podmínkách městských částí hlavního města Prahy pro
MČ Praha - Řeporyje ze dne 31.10.2012,která je funkční a Zahrnuje např.druhy finanční
kontroly,rozsah kontrolovaných osob a kontrolních orgánů,odpovědnosti.definuje pověření
k fiınkci přıkazce operace,správce rozpočtu,hlavní účetní.Nepřímou součástí této Směrnice
jsou podpisové vzory osob pověřených k disponování s účty městské části.V rámci městské
části jsou vydány i další vnitřní předpisy zajišťující jednotné metodické postupy při provádění
majetkových a finančních operací,předpisy jsou aktualizované vzávislosti na legislativních
změnách <.>
<br> Vrámcì kontrolní činnosti hlavního města Prahy byly vroce 2015 provedeny u MČ tyto
kontroly:
<br> 2.dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2014 se uskutečnilo v době od 9.3.2015 do
20.3.2015 odborem kontrolních činností MHMP;
<br> - l.dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2015 se uskutečnilo ve dnech 23.11.2015
až l 1.12.2015 odborem kontrolních činností MHMP <.>
<br> - Kontrola výkonu přestupkové agendy nebyla v roce 2015 provedena <.>
<br> Prověřování přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního Systému je každoročně zajištěno při
schvalování účetní závěrky MC a zároveň v rámci kontrolní činnosti hlavního města Prahy při
přezkoumání hospodaření USC <.>
<br> V rámci přezkoumání hospodaření při řídících kontrolách byly zjištěny drobné nedostatky <,>
které byly ihned odstraněny a dále byly zjištěny nedostatky spočívající zejména v porušení
ustanovení § 29 odst.1 zákona o účetnictví při zpracování inventurních soupisú - napraveno do
ukončení přezkoumání; dále nedostatek při vyřazování majetku z evidence,kdy byl majetek
vyřazen pouze fyzicky.ale nikoliv účetně čímž bylo porušena ustanovení § 27 zákona č <.>
320/2001 Sb <.>,o J[ˇınanční kontrole ve znění pozdějších předpisů; jako další nedostatek bylo
zjištěno,že MČ při uzavření Smluv o zřízení věcného břemene nepostupovala vsouladu
S ustanovením § 36 odSt.1 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví ve znění pozdějších předpisů <,>
kdy nebyl majetek vykázán na samostatných analytických účtech ksyntetickému účtu a
Tel: 251 625 912
<br> ekpodání: podatelna@pranareporvje.cz
e-mail: hso@pra hareporvjetz
<br> Sídlo: Nad Náměstím 84
Praha 5-Řeporvje,155 00
|Č100241628
<br> současně nebyl doložen písemný Souhlas odboru SVM MHMP se zřízením služebnosti <.>
Všechny vyjmenované nedostatky byly napraveny ihned na základě příkazu starosty č.1/2015
ze dne 27.5.2015 <.>
<br> I Přehled o závažných kontrolních zjištěních předaných k dalšímu řízení podle zvláštních
předpisů - v roce 2015 nebyla při kontrolách učiněna taková zjištění.na jejichž základě by
bylo provedeno oznámení Státnímu zástupci nebo policejním orgánům skutečnosti nasvědčující
tomu,že byl spáchán trestný čin <.>
<br> Zhodnocení výsledků veřejnosprávních finančních kontrol vvkonaných městskými částmi:
<br> I Vroce 2015 byly městkou částí vykonané dvě veřejnosprávní kontroly upříspěvkových
organizací vjejí působnosti (základní škola a mateřská škola) se zaměřením na kontrolu
hospodaření <.>
<br> I Městská část poskytla veřejnou finanční podporu z rozpočtu MČ v roce 2014 sedmi subjektům
formou grantů,u příjemců nebyla vykonána veřejnosprávní kontrola na místě,ale Finanční
výbor Zastupitelstva MČ Praha-Řeporyje ověřil zaměření a účelnost doložených výdajových
dokladů v rámci předložených vyúčtování v roce 2015 od jednotlivých subjektů,nedostatky
nebyly zjištěny,zpráva FV byla předložena zastupitelstvu městské části a schválena <.>
<br> I Závažnější nedostatky při veřejnosprávních kontrolách vykonaných vroce 2015 nebyly
zjištěny,nebylo tedy třeba přijímat opatření k jejich nápravě <.>
<br> I Závažná kontrolní zjištění nebyla shledána ani předána k dalšímu řízení podle zvláštních
předpisů <.>
<br> Slovní komentář údajů vykáza ných v Příloze č.2,příp.v Příloze č.4:
<br> I komentář k Příloze č.2 - odvody za porušení rozpočtové kázně v roce 2015 nebyly uloženy a
výše sankcí podle zvláštních předpisů (pokut a penále) tedy nebyla stanovena <.>
<br> I komentář k Příloze č.4 Zprávy - na základě písemného pověření starostky městské části
byly v roce 2015 uskutečněny dvě veřejnoprávní kontroly na místě u příspěvkových organizací <.>
Ko...