Obec Nabočany-Závěrečný účet obce Nabočany za rok 2018 (34 příloh)

edesky.cz / data z úředních desek přehledně

Obec Nabočany - Závěrečný účet obce Nabočany za rok 2018 (34 příloh)

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Nabočany.

Skutečnou podobu dokumentu uvidíte po přihlášení
Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Závěrečný účet rok 2018.odt [0,02 MB]

Závěrečný účet obce Nabočany za rok 2018
<br>
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2018
<br> schválený rozpočtová upravený plnění %plnění
rozpočet opatření rozpočet k 31.12.2018 k uprav.roz
tř.1 daňové 1 760 1 760 2 116 120,2
příjmy
<br> tř.2 nedaňové 157 157 183 116,6
příjmy
<br> tř.3 kapitálové 10 10
příjmy
<br> tř.4 přijaté 58 129 544
dotace
<br> příjmy 1 985 2 056 2 843 143,2
celkem
<br> tř.5 běžné 1 834 1 902 2 349 128,1
výdaje
<br> tř.6 kapitálové 151 151
výdaje
<br> výdaje 1 985 2 053 2 349 118,4
celkem
<br> Saldo: 3 494
příjmy – výdaje
<br> tř.8 financování -3 -494
<br> přijaté úvěry
<br> splátky úvěrů -163
<br> fond rezerv
<br> fond sociální
<br> prostředky
minulých let
<br> financování -3 -494
celkem
<br>
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 a 2 a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu u účetní úřadu ( výkaz FIN 2-12,rozbor čerpání příjmů a výdajů).Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou podrobně rozepsány a odůvodněny v komentáři k rozboru plnění rozpočtu,který byl projednán v zastupitelstvu v prosinci 2017 <.>
<br>
<br> Hospodářská činnost obce
<br> Obec vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady:
<br> pronájmy nebytových prostor a pozemků,vodovod
<br> Náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovým hodnotám <.>
<br>
<br>
Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací
<br> Výkaz Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát a Příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.nabocany.cz.K nahlédnutí jsou na obecním úřadu v kanceláři účetní.Výkazy a přílohy obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů a změny stavů <.>
<br>
<br> Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> Dotace do rozpočtu obce za rok 2018 činily celkem 128.846,00 Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2018 ...

0304_0001.tif [0,05 MB]

pfedloienych dokladﬁ bylo skute611é éerpéno 16.653; K6,k vrécem’ do
rozp06tu 6.293,— K6 <.>
<br> Pfedloieno koneéné vyﬁétovéni voleb ze dne 11.2.2019 kde je
vy6isleno pouiiti 16 459,01 K6 a vréceno do stétniho rozpo6tu 6
486,99 K6 2 CNB dne 13.2.2019 <.>
<br> ﬁéelové uréené neitwesti6nx’ dotace na ﬁhradu vyidajﬁ vznikly'Ich V
souvislosti s konénim voleb do 1/3 Senétu Parlamentu CR a
zastupitelstev obci (p01.4111,UZ 98187) - pfijeti dotace oznélmeno
Avizem pro zménu rozpoétu obce 6.18-1 13 ze dne 21.9.2018,pfijato
ve vyéi 45.000,— K6.Dle kone6néh0 vyﬁétovéni 6erpéno 280 54,~ K6 <,>
Vréceno d0 stétniho rozp06tu 16 946,- K6 2 (ENE dne 13.2.2019 <.>
<br>
<br> Vnitfm’ pfedpis a
smérnice
<br> obéh ﬁéetnich dokladﬁ véetné podpisovych v201ﬁ a 6iseln5lch fad
smémice 0 6asovém rozliéem’
<br> smémice o opravnYch poloikéch
<br> smérnice o poskytovéni cestovnich néhrad
<br> sm6rnice 0 podrozvaze
<br>
<br> Zépisy z jednz’mi
zastupitelstva V6etn6
usnesem’
<br> zépis ze dne 28.12.2017 - rozpo6et 2018,odmény ZO
<br> zépis ze dne 5.2.2018
<br> zépis ze dn612.3.2018 - RO 6.1
<br> zépis ze dne 23.4.2018
<br> zépis ze dne 24.5.2018 - ﬁnanéni dar pro ZO
<br> zépis ze dne 29.6.2018 - zévéreény 116a,uéetm’ zévérka,ﬁnan6n1’ dar
ZO
<br> zépis ze dne 24.9.2018 — R0 6.2,Vécné dary
<br> zépis ze dne 2.11.2018 - ustavujici,R0 6.3
<br> zépis ze dne 4.12.2018 - odmény ZO
<br> zépis 26 due 28.12.2018 — rozpoéet 2019,stfednédoby vyhled
<br>
<br> Daﬁové pfiznénl’
DPPO za r.2017
<br> Daﬁové pfiznéni za r.2017 nebylo pfedloieno.D16 ﬁstniho sdélem’
ﬁéetni obce a vykazu Fin 2-12 M obci daﬁové povinnost 2a r.2017
nevznikla.V pfijmech na pol.1122 a ve vydajich na OdPa 6330,p0] <.>
5365 nebylo rozpoétovéno <.>
<br>
<br> Kontrolm' a ﬁnan6n1’
<br> Zépisy FV ze dne 11.6.2018,8.10.2018 214.12.2018
<br>
<br> ﬁéetni zévérka
<br>
<br>
<br> v5/bor Zépisy KV 26 due 17.9.2018,12.3.2018 2111.6.2018
Obecné zévazné 6.1/2011,0 mistnl’m poplatku za provoz systému shromaid’ovéni <,>
vyhlé§ky sbéru,pfepravy,tfidénl’,Vyui...

0303_0001.tif [0,06 MB]

Dle pfedloienjwh prvotnich dokladﬁ bylo skuteéné éerpano 3.242,-
Ké.Bylo vyplaceno 0 1.491,— K6 vice,coi bylo zpﬁsobeno nesprévné
duplicitné zapoyél'tanou touto C‘éstkou <.>
<br> Rozdl'l by] vrécen do pokladny oboe Naboéany dnem 21.1.2019
dokladem PD 11/19 <.>
<br> S ohledem na vy§e uvedene’ lze pfedpoklédat,ie zﬁstatek pokladm'
hotovosti neodpovidal opakované,jako v pfedchozich letech
skuteénosti <.>
<br> Dﬁxazné doporuéuj eme prﬁbéiné ovéi'ovat skuteény’ stav pokladm'
hotovosti na zépisy v pokladm’ knize a prvotm’ doklady <.>
<br> za obdobi 12/2018 - pokladni doklady ovéfeny na prvotni doklady <,>
doklad V pokladni knize é.VD 75/18 nebyl pfedloien - nebylo moino
ovéfit sprévnou vyéi vyplacenych platﬁ a odmén timto dokladem <.>
<br>
<br> Pokladm' kniha
(denik)
<br> Vzhledem k opakovanYm nesprévnostem ve vedeni pokladm' knihy a
ﬁétovém' 0 ph’jmech a vydajich V hotovosti byla na doporuéeni
komrolni skupiny provedena metodiky odd.ﬁétérny Pardubického
Iqaje kontrola uétovém' pokladny za r.2018.Na zékladé toho byl
opraven zﬁstatek pokladni hotovosti ke dni 31.8.2018,a to v mésici
zéfi r.2018 <.>
<br> pokladni kniha za Obd0b1 10/2018 - vedena ruéné
<br> Zﬁstatek pokladni hotovosti uvedeny V pokladm’ knize odpovidal
zﬁstatku rozvahového ﬁétu 261 ke dni 30.9.2018 <.>
<br>
<br> Pfiloha rozvahy
<br> sestavené ke dni30.9.2018 21 31.12.2018
<br>
<br> Rozvaha
<br> sestavené ke dni 30.9.2018 a 31,12.2018
<br>
<br> Uéetm’ doklad
<br> opisy ﬁéetnich dokladﬁ za 11/2018 bez prvotm'ch dokladﬁ
<br>
<br> Uétovy rozvrh
<br> za rok 2018 pfedloien
<br>
<br> Vykaz pro hodnoceni
plnéni rozpoétu
<br> kedni30.9.2018,30.11.2018 a31.12.2018 <.>
<br>
<br> Vykaz zisku a ztréty
<br> sestaveny ke dni30.9.2018 a 31.12.2018
<br> Vysledek hospodafeni za r,2017 V6 vy§i 652.501,55 Ké by1 schvélen v
rémci ﬁéetm’ zévérky za r.2017 usnesenim Z0 26 dne 29.6.2018 a
proﬁétovén na ﬁéet 432 dokladem 6.00212 ze dne 30.6.2018 <.>
<br>
<br> Pracovm’ smlouvy
véetné platovych
vymérfl
<br> pracovm' smlouva ze due ...

0301_0001.tif [0,05 MB]

terminovan)" ﬂeet ‘Vedeny 11 K B,a.s.- é.ﬁétu 94—5 396320627/0100 ke
dni 30.9.2018
<br> L'Ivérovy L’léet veden}? u KB,a.s.— 6.Liétu 35-850121597/0100 ke dni
30.9.2018
<br> Zﬁstatky penéinich prostfedkﬁ na bankovm'ch ﬁétech a na ﬁvérovém
ﬂétu souhlasily se zﬁstatky rozvahovych ﬁétu 231 a 451 ke dni 30.9 <.>
20182131.12.2018 <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Dohoda o hmotne ze due 1.1.2011
<br> odpovédnosti
<br> Evidence poplatkﬁ Pfedpis pop1atku ze psﬁ a za svoz TKO na r.2018 byl zauétovén
dokladem 5.00204 a 6.00203 ze due 31.1.2018 <.>
Evidence dle jednotﬁvych poplatnikﬁ byla zavedena ruéné <.>
<br> Faktura do§lé faktury V 6.fade 67 - 96 2a srpen a zéfl’ véetné détovéni pfedpisﬁ
<br>
<br> Hlavm’ kniha
<br> ke dni31.12.2018
<br>
<br> Inventurm’ soupis
maj etku a zévazkﬁ
<br> Plén inventur na rok 2018 ze dne 14.1.2019 Véetné jmenovéni
inventarizaéni komise
<br> Proékoleni inventarizaéni komise ze dne 14.1.2019
<br> Inventarizaém' zpréva za rok 2018 ze due 18.2.2019 bez
inventarizaénich rozdﬂfl
<br> inventumi soupisy ke dni 31.12.2018
<br> Inventurni soupisy 331,336,337,342,315 a 192 nebyly doloZeny <.>
U rozvahovjwh ﬁétﬁ 021,031,041,314,321,311 a 403 byly zjiétény
inventarizaéni rozdl’ly <.>
<br>
<br> Kniha doélych faktur
<br> za r.2018 - vedena ruéné v éiselne fade 1/18 — 109/18
<br>
<br> ‘ Kniha odeslanYCh
faktur
<br> za 1'.2018 - vedena ruéné v éiselné fade 201/18 — 208/18 a 6.406/18.v <.>
ﬁéemictvi oznaéeno éiselnou fadou 1/2018 - 409/2018 ‘
<br>
<br> Mzdové agenda
<br> vedena programem PETR
<br>
<br> Odméﬁovéni élenﬁ
zastupitelstva
<br> V y§e odmén neuvolnénYm élenﬁm ZO byla schvélena usnesem’m 20
2e dne 28.12.2017 ode dne1.1.2018 <.>
<br> Neuvolnénému starostovi oboe byla odména stanovena v souladu s
nafizenim Vlédy (3.37/2003 Sb <.>,ve znéni pozdej §1ch pfedpisﬁ s
ﬁéinnosti od 1.1.2018 <.>
<br> Nové schvéleny usnesenim 20 due 4.12.2018 ode dne schvélem’ <.>
ovéfeny pomémé odmény za fijen listopad a prosinec 2018
<br> Ovéfeno na mzdové listy za obdobi 01 - 12/2018
<br>...

0300_0001.tif [0,05 MB]

Pf-iloha ke zprévé 0 Vvsledku piezkouméni hospodai‘eni za rok
Zﬂi
<br> Oznaéeni v§ech dokladﬁ a iim'ICh materiélﬁ vyuiitx’lch pﬁ pfezkoumém’:
<br>
<br> Druh pisemnosti Popis pisemnosti
<br>
<br> Nzivrh rozpoétu névrh rozpoétu v ﬁplném znéni byl zvefejnén na ﬁfedm’ desce i
elektronickym zpﬁsobem umoiﬁujicim délkovy pfl’stup v zékonném
terminu 15 dnﬁ od12.12.2017 do 27.12.2017
<br>
<br> Rozpoétové opatfeni R0 6.1,schvéleno usnesem’m ZO ze due 12.3.2018,zvefejnéno na
internetovych strénkéch oboe 0d 13.3.2018
<br> R0 6.2,schvéleno usnesenim Z0 26 dne 24.9.2018,zvefejnéno 11a
intemetovych strénkéch obce 0d 1.10.2018
<br> R0 6.3,schvéleno usnesenim 20 26 due 2.11.2018,zvefejnéno na
intemetovych strénkéch obce od 30.11.2018
<br> U snesem'm 20 26 due 9.11.2015 byla starostovi oboe schvélena
pravomoc k provédéni zmén rozpoétu <.>
<br> Zmény rozpoétu byly zaneseny d0 vykazu pro hodnocem’ plném’
rozpoétu Fin 2-12 M ke dni 30.11.2018 vs schvélené vyéi <.>
<br>
<br> Schvélen}? rozpoéet Rozpoéet obce na 1'.2018 by] schvélen usnesem’m Z0 (3.5/2017 ze dne
28.12.2017 jako vyrovnany v pfijmové i vydajové éésti ve vy§i
1.984.800; Ké <.>
<br> Rozpoéet byl zanesen do vykazu pro hodnocem' plném’ rozpoétu Fin 2—
12 M ve schvélené vy§i <.>
<br> Schvéleny rozpoéet byl v ﬁplném znéni zvefejnén na internetovych
strénkéch obce 0d 1.1.2018
<br>
<br> Stfednédoby vyhled pfedloien na roky 2019-2023 ze dne 11.12.2017
rozpoétu pfedloien na roky 2020—2024
<br> zvefejnén 0d 4.12.2018 do 28.12.2018
schvélen 28.12.2018
<br> zvefejnén 0d 1.1.2019
<br>
<br> Zévéreén}? ﬁéet névrh zévéreéného ﬁétu zvefejnén na ﬁfedni desce i na internetovych
strémkéch oboe V zékonne’m terminu 15 dnﬁ v rozmezi 0d 13.6.2018
do 28.6.2018,projednén v6.zprévy o vysledku pfezkoumém’
hospodafeni oboe.za r.2017 a schvélen usnesenim ZO dne 29.6.2018
s vyhradou <.>
<br> schvéleny zévéreény I'léet v ﬁplném znéni v6.zpréwy o vysledku
pfezkoumémi hospodafeni obce za r.2017 byl zvefejnén na
internetovy'Ich strénkzich obce 0d 2.7.2018 ...

0299_0001.tif [0,03 MB]

$Pouéem’: Uzemm’ celek je ve smyslu ustanoveni § 13 odst.1 pism.b) zékona é.420/2004 Sb <.> povinen pfijmout opatfeni k népravé chyb a nedostatkﬁ uvedenych v této zprévé o stledku pfezkoumém’ hospodafeni a podat 0 XXX pisemnou informaci pfezkoumévajicimu orgénu <,> a to nejpozdéji do 15 dnﬁ p0 projednéni této zprévy spolu se zéwéreénym Uétem v orgémech ﬁzemniho celku <.> Uzemni celek je déle ve smyslu ustanoveni § 13 odst.2 zékona é.420/2004 8b <.>,povinen v informacich podle ustanoveni § 13 odst.1 pism.b) te’hoi zékona uvést lhﬁtu,ve které podé pfisluénému pfezkoumévajicimu orgénu pisemnou zprévu 0 plnéni pfijatjlch opatfeni,a v této lhﬁté pfisiu§nému pfezkoumévajicimu orgénu uvedenou zprévu zaslat <.> Nesplnénim téchto povinnosti se ﬁzemni celek dopusti pfestupku podle ustanovem’ § 14 odst.1 pism.b) a c) zékona é.420/2004 Sb.a za to se uloii ﬁzemm’mu celku podle ustanoveni § 14 odst.2 zékona é.420/2004 Sb.XXXXXX do Vy§e XX.XXX KX <.> Ing.Frantiéek Kamenik starosta obce podpis starosty oboe <.> - p”; <,> Sérka Siklové /f/,>¢Mw/ <.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.u éetnlobce pOdplsuéetmObCC Pfevzal: Naboéany dne 24.5.2019 Ing.Frantiéek Kamenik é’m7ﬂzxn47 /7%/21/{ <.> starosta obce podpis starosty obce 5:5}?h7 NﬁEGCANLJ Kamcnskéhor:éméstu’125,532 11 Pardubice,tel; +420 026 5309471th l\/ana.bednarikm ‘,<.> 1:1} :3: <.> Q.<.>$

0298_0001.tif [0,04 MB]

D.V.Ostatni sdéleni pro pfezkoumévany ﬁzemni celek
Naboéany dne 24.5.2019
<br> J ména a podpisy kontrolorﬁ zﬁéastnénych na pfezkoumém’ hospodafeni:
<br> Helena Lacuéové.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> podpis kontrolora povéi‘eného fizenim
<br> kontrolor povéfeny fizem’m pfezkouméni pfezkoumz’mi
Marcela Blaikové / 121/)
kontrolor podpis kontrolora
<br> Tato zm‘éva o stledku nf'ezkouméni:
<br> - je névrhem zprévy 0 vy'Isledku pfezkouméni hospodafeni a je moino ke zji§téni v 111'
uvedeném podat pisemné stanovisko ve lhﬁté do 15 duﬁ ode dne piedéni zpra’wy
kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni KoneénYm znénim zpra’vy se stévé
tento névrh okamiikem mamého uplynuti lhﬁty stanovene’ v § 6 odst.1 pism.d) zékona
é.420/2004 Sb.k podém’ pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim
pfezkouméni.Kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni mﬁie v odﬁvodnéném pfipadé
stanovit lhﬁtu deléi <,>
<br> - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,pfiéemi se jeden stejnopis pfedéwé statutémimu
zéstupci kontrolovaného subjektu a druh}? stejnopis se zaklédé do pfisluéného spisu
Kraj ského ﬁfadu Paxdubického kraje <,>
<br> — pfi kontrolované agendé bylo zji§tén0,Ze ve sledovaném obdobi bylo uplatnéno celkem
<br> 0 poiadavkﬁ dle zékona é.106/1999 Sb <.>,0 svobodném pfistupu k informacim <,>
<br> nedilnou souéésti zprévy je seznam dokumentﬁ vyuiitjmh pfi pfezkouméni a uvedenﬁrch
<br> V pfiloze,'
<br> s obsahem zprévy 0 vysledku pfezkouméni hospodai'eni Naboéany o poétu 13 stran byl
<br> seznémen ajeji stejnopis pfevzal Ing.Franti§ek Kamenik
<br> V kontrolovaném obdobi USC,dle prohlééeni zéstupcﬁ USC,nehospodafil s majetkem
stétu,neruéil vam majetkem 2a zévazky fyzickych a prévnicchh osob,nezastavil movity’ a
nemovity majetek,neuzavfel kupni,sménnou,darovaci,néjemni smlouvu a smlouvu 0
VYpﬁjéce tykajici se nemovitého majetku,...

0297_0001.tif [0,05 MB]

D.Zévér z pf‘ezkoumfmi hospodafeni za rok 2018 D.I.Pﬁ pi‘ezkouméni hospodaf‘eni oboe za rok 2018 podle § 2 21 § 3 zékona é.420/2004 Sb.=> byly zji§tény chyby a nedostatky uvedené v ustanovem’ § 10 odst.3 pism.c) zékona é.420/2004 5b <.>,a to: Nedostatky,spoéivajici v neﬁplnosti,nesprévnosti nebo neprﬁkaznosti vedem’ ﬁéetnictvi: — Uéetni jednotka pfi inventarizaci neovéfila,zda zjiétény skuteény stav odpovidé stavu v uéetnictvi.(neprﬁkazné) Nedostatky,spoéivajl'ci v poru§eni povinnostx' nebo pfekroéem’ pfxsobnosti uzemm’ho celku stanovenych zvlé§tnimi prévm’mi pfedpisy: — O V§7§i odmén nerozhodlo zastupitelstvo obce,ale jinj/ organ,nebo byla odména vyplacena bez rozhodnuti zastupitelstva obce.(pfekroéeni pﬁsobnosti) > Neodstranéni nedostatkﬁ zji§ténjlch pfi pfezkoumém’ za pfedchézejici roky ‘3 byly zji§tény chyby a nedostatky,které nemajl’ zévainost nedostatkﬁ uvedenych v § 10 odst.3 pism.c) zékona é.420/2004 8b <.>,a to: > Uéetm' doklady nebyly vyhotovovény bezodkladné p0 Zji§téni skuteénosti,které zachycovaly,a to tak,aby bylo moino uréit obsah kaidého jednotlivého uéetniho pfipadu.> Skuteén}? stav nebyl pfi dokladové inventufe ovéfen podle inventarizaénich evidenci‘ > Opravné poloiky ve vyéél’ ééstce nei byla hodnota pohledévky Xv DJI.Upozornéni na pf'ipadné rizika,které lze dovodit ze zji§ténych chyb a nedostatkﬁ,kterzi mohou mit negativni dopad na hospodafeni ﬁzcmm’ho celku v budoucnu: Pfi pfezkouméni hospodafeni nebyla zjiéténa iédné zévainé rizika,kterzi by mohla mit negativm’ dopad na hospodafeni lizemnl'ho celku v budoucnosti.D.III.Pomérové ukazatele zji§téné pf‘i piezkouméni hospodaf‘em’: a) podil pohledéwek na rozpoétu ﬁzemm’ho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3,18 % b) podil zévazkﬁ na rozpoétu ﬁzemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 15,29 % c) podﬂ zastaveného maj etku na celkovém majetku lizemniho celku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O % DJV.Dluhové pravidlo ...

0296_0001.tif [0,04 MB]

C.Plnéni opatf‘eni k odstmnéni nedostatkﬁ ziiétém'r’ch v pfedchozich letech
(3.1.Pii piezkouméni hospodaf'eni l'lzemniho celku v pf‘edchozich letech
byly zjiétény nésledujici chyby a nedostatky,které byly napraveny:
Charakteristika zfi§téné chvbv a nedoslatku:
Skutec'ne’ stavy majetku a za’vazkﬁ Lizemm'ho celku nebyly zjz's’te'ny <.>
<br> Popis 21' iéténe’ chyby a nedostatku:
Uc'elm’jednotka pfi inventarizaci nedoloz'ila skutec'nost rozvahovych zic'tﬁ 041,311,314 <,>
315 a 403.Nebylo moz'm ovéfit ani sprdvnosl c'éstky na u’c'te' 192 a 194 <.>
<br> Zii§tém7 nedostatek bvl neodstranén,nésleduie mizev.popis a vvhodnoceni pfiiatého
<br> 29mm
<br> Opatfeni nebvlo snlnéno : Nenapraveno <.>
<br> Charakterislika ziis’te'né chvby a nedostatku:
<br> Uéelni pfz'pady nebyly v zic'etm'ch knihdch zaznamendny na deladé prﬁkaznych u'c'etm’ch
zaznamu <.>
<br> Popis ziiéténé chyby a nedostatku:
<br> Konlrolou zﬁstatku rozvahového u’c'tu 26] kc dm‘ 31.12.2017 na zﬁstatek pokladni
hotovosti uvedeny v pokladm’ knize k danému datu by] zjis'tén rozdz'l ve vykdzanych ziﬁstatcz’ch <.>
B yly overeny za’pisy v pokladm’ knize za r.2017 a bylo zji§tén0 2’8 PD 25 ze dne 1.12 2017 by!
v pokladm' knize zaznamendnjako prz'jem nebyl vsak dolozen za’dnym prvotm'm dokladem.Lze
prcdpokladat ze se jednalo naopak 0 vydej a to advod pakladm’ hotovosti nu bankovm' zicel <,>
kter y by] praveden dne 29.122017-0ve’fen0 na bankovm’ vy’pis CS (1.s S ohledem nu vyse
uvedené doporucujeme proverit zauclovanz' vsech pokladnz'ch operacz v holovosti v na’mznosli
na zdpisy v pokladm' knize <.>
<br> Ziiétém’l nedostatek bvl odstranén,nésleduie nézev.popis a whodnocem’ pfiiatého
ogatfem’ k népravé:
<br> Eagev opatfeni: Zéznamy V pokladni knize
<br> Opatfeni splnéno dne: 09.01.2019
<br> Popis pfijatého opatfeni: Nesprévné ﬁétovéni pokladnich operaci v hotovosti bylo
opraveno za pomoci metodikﬁ Pardubického kraje — odd.liétérny v mésici 09/2018 <.>
<br> Popis plném’ opatfeni: splnéno dne: 09.01.2019
<br> P_opi_s plnéni...

0295_0001.tif [0,04 MB]

12 <.>
<br> 13‘
<br> 14 <.>
<br> Ustanoveni S 2 odst.1 pism.e) ﬁnanéni operace,tx’lkaiici se cizich zdroiﬁ ve smvslu
pggiynich pfedpisﬁ 0 ﬁéetnictyi
<br> - pfezkoumén: Ano
<br> Ustanoveni 6 2 odst.1 pism.ﬂ hospodafeni a naklédéni s prostfedkv poskvtnuts’lmi z
Nérodm'ho fondu a s daléimi prostfedky ze Zahraniéi poskvtnut§mi na zékladé
mezinérodnich smluv
<br> — pfezkoumén: Ano
<br> Ustanoveni 6 2 odst.1 pism.$1) VVI’Jétova’ni a vypofédéni ﬁnanénl'ch vztahﬁ ke stétnimu
rozpoétu k rozpoétﬁm kraiﬁ,k rozpoétﬁm obci k iim’zm rozpoétﬁm ke stétnim fondﬁm a
k dal§im osobém
<br> - pfezkoumém: Ano
<br> Ustanoveni § 2 odst.2 pism.a) naklédéni a hospodafeni s maietkem ve Vlastnictvi
ﬁzemniho celku
<br> — pfezkoumén: Ano
<br> Ustanoveni S 2 odst‘ 2 pism.b) naklédéni a hospodafeni s maietkem stétu,s nimi
hospodafi ﬁzemni celek
- pfezkoumén: A110
<br> Ustanoveni 6 2 odst.2 pism.c) zadévéni a uskuteéﬁovéni vefeim'lch zakézek,s vs'liimkou
ﬁkonﬁ a postupﬁ pfezkoumanVch orgénem dohledu Dodle zvlé§tniho prévniho pfedpisu
<br> - pfezkoumém: A110
<br>.Ustanoveni § 2 odst.2 pism.d) stav Dohledévek a zévazkﬁ a naklédémi s nimi
<br> ~ pfezkoumz’m: Ano
<br>.Ustanoveni 5 2 odst.2 pism.e) ruéeni za Zéwazky fvzicchh a Drévnicks'lch osob
<br> - pfezkoumén: Ano
<br> Ustanoveni 6 2 odst.2 pism.ﬂ zastavovéni moviWch a nemoviWch véci ve prospéch
tfetich osob
<br> — pfezkoumén: Ano
Ustanoveni § 2 odst.2 pism.g) zfizova’mi vécm'lch bfemen k maietku ﬁzemniho celku
— pfezkoumén: Ano
<br> Ustanoveni S 2 odst.2 pism.i) ovéfeni poméru dluhu ﬁzemm’hc celku k prﬁméru ieho
pfiimﬁ za posledni 4 rozpoétové rokv podle préwniho pfedpisu upravuiicx’ho rozpoétovou
odpovédnost
<br> - pfezkoumén: Ano
<br> Kamenského némésii 125,532 11 Pardmkce,tel; ~ ’

0294_0001.tif [0,05 MB]

_Uslan0veni: § 11 odst.2
<br> Charakterislika zii§téné chvby a nedostatku:
<br> Uéetm' doklady nebyly vyhotovovdny bezodkladné p0 zjifte'nz’ skuteérzostz’,které
zachycovaly,a to tak,aby bylo moino urc'z't obsah kaidéhojednotlivého u'c'etm'ho pfz'padu <.>
<br> Popis zjiéténé chyby a nedostatku:
<br> Dle kontroly pokladm’ch dokladﬁ bylo zji§téno,z'e doklad c'.VD75/18 nebyl vyhaloven‘
Jednalo se dle popisu z pokladnz’ km‘hy 0 vyplatu odmén v hotavosti.Nelze zjistil konkrélm'
vy§i vyplacenych odme’n — podpisy nebylo doloieno pfevzetz’ﬁnaném’ hotovosli‘
<br>
<br> Chvba nebvla do ukonéeni nf‘ezkouméni hospodai‘eni odstranéna: neodstranén
<br> Ustanovem': § 7 odsl.2
<br> Znéni ustanoveni:
<br> Charakteristika zii§léné chvby a nedostatku:
<br> Skuteén)? Stav nebyl pfi dokladové inventufe ove'fen podle inventarizaénich evidencz’ <.>
<br> Popis zji§téné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou inventarizace k 31.12.2018 u rozvahovych 22cm 33],336,337,342,315 a
192 nebyly doloieny podklady ove'r’ujz'cz' skutec'n}? slav <,>
<br> Chvba nebvla do ukonéeni piezkoumém’ hospodaf'eni odstranéna: neodstranén
<br> Ustanovem’: Opravné poloiky
Zgéni ustanoveni:
<br> §65
<br> Charakteristika zii§téné chvbv a nedostalku:
<br> Opravné poloz'ky
<br> Popis zii§téné chyby a nedostatku:
<br> Uc’elm’ jednotka zic‘tovala 0 opravnych poloékdch ve vy§§i c'dstce mi je vyi‘e
pohleddvky.Nesprdvny postup Lic'tovdni <.>
<br> Chvba nebvla do ukonéem’ nfezkoumzini hospodaf‘eni odstranéna: neodstranén
<br> B.Oblasti pfezkoumém’.u kteerh nebvlv zii§ténv chybv a nedostatky
<br> podle ustanovem’ § 10 odst.3 pism.a) zékona é.420/2004 3b <.>,ktere’ jsou uvedeny v
élenénl’ podle ustanoveni § 2 odst.1 a 2 uvedeného zékona:
<br> 1.Ustanoveni S 2 odst.1 pism.b) ﬁnanéni operace ts’lkaiici se tvorby a pouiiti penéinich
fondﬁ
<br> — pfezkoumén: A110
2.Ustanoveni 8 2 odst.1 pism.c) nékladv a vx’lnosv podnikatelské éinnosti ﬁzemniho celku
- pfezkoumén: Ano
<br> 3.Ustanovem' S 2 odst,1 pism.d) penéini operace Wkaiici se sdr...

0293_0001.tif [0,05 MB]

iv
<br> Kemenského neimésti 125,S32.11 Pardubice,tel; +420 026 S30,e-maii: EvanabednarikovaLé?pardubi:
<br>
<br> A.II.Ostatni chyby a nedostatky
<br> Pfehled nenanravens’tch chvb a nedostatkﬁ zz’lvainého charakteru podle ustanoveni
§ 10 odst.3 m’sm.c) zékona é.420/2004 Sb.(v éleném’ podle ustanoveni § 2 odst‘ 1 a 2
zékona é.420/2004 Sb‘):
<br> Ustanoveni {i 2 odst.1 pism.a) plnéni pfiimﬁ a vx’zdaiﬁ rozpoétu véetné penéinich operaci <,>
Wkaiicich se rozpoétovx’lch prostfedkﬁ
<br> Poruiem' Qrdvniho gr'edgisu:
<br> deon c’.128/2000 8b <.>,0 obcz’c/z,ve zne'm’pozde’js’z’ch pfedpisﬁ
<br> Ustanovem’: § 84 odst.2 pism n)
<br> C harakleristika zii§térzé chybv a nedostatku:
<br> 0 ijVi odmén nerozhodlo zastupitelstvo obce,ale jiny orgcin,nebo byla odména
vyplacena bez rozhodnutz' zastupite/stva obce‘
<br> Popis zji§téné chyby a nedostatku:
<br> Na za’kladé kontroly mzdovych [is/1‘2 neuvolne'nych zastupilelﬁ obce byla zji‘s‘lérza
vyplacend odména za mész’c zdfz’ 2018 pro starostu a mistostarostu ve vy§i jedné me’sz’c’m’
odme'ny na zdklaa’e' dohody o provedem’ prdce,kterou zastupitelstvo usnesem’m
neschvdlilo.V dohodé by] uveden druh sjednarzé pra’ce jako odména 2a vykondva’m’prdce
p0 dobu volebn/ho Obdobl' <.>
<br> Chvba nebvla do ukonéem’ pfezkoumz’mi hospodaf‘eni odstranéna: neodstranén
<br> Ustanoveni 8 2 odst.2 pl’sm.h) ﬁéetnictvi vedené ﬁzemm’m celkem
<br> ﬁaﬂsﬁgm’ Qrcivm'ho gfedgisu:
<br> Za’rkon 0’.563/1991 81) <.>,0 zic'emicrvz: ve znénipozdéj§z’ch pfedpisﬁ
<br> Uslanom § 30 odst.2
<br> Charakteristika ziis'te'né chvbv a nedostatku:
<br> Uéetm'jednotka pfi inventarizaci neovéfila,zda zji§tény skuteény stav odpovz'dd stavu
v u'c’emiclvzf
<br> Popis z1'iétégéghyby a nedostatku:
<br> Kan/rolou inventurm’ch soupisﬁ rozvahovych zic'tii 021,031,041,314,321,311 a 403
byly zji§tény inventarizaén/ rozdl'ly mezi zlc'etm'm slavem a skuleénostzi
<br> Chvba nebvla do ukonéem’ nf'ezkouméni hospodaieni odstranéna: neodstranén
<br> PFehled nenapravem'lch chvb a nedostatkﬁ méné zév...

0292_0001.tif [0,05 MB]

Pi‘edmét piezkouméni:
<br> Pfedmétem pfezkouméni hospodai‘eni jsou oblasti hospodafem' uvedené v § 2 odst.1
a 2 zékona E.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedenych v § 3 tohoto zékona <.>
<br> PFi posuzovéni jednotlivych prévnich ﬁkonﬁ se vychézi ze znéni prévm’ch pf‘edpisﬁ
platnych ke dni uskuteénéni tohoto Iikonu <.>
<br> Podle ustanovem’ § 2 odst.3 zékona 6.420/2004 Sb.nebyly pfedmétem pfezkouméni
ﬁdaje,na které se Vztahuje povinnost mléenlivosti podle daﬁového fédu <.>
<br> Posledni kontrolm' ﬁkon vzdénim se préva podat némitky byl uéinén dne 24.5.2019 <.>
<br> A.Vy'lsledek diléich piezkoumém’
A.I.Chyby a nedostatky napravené v prﬁbéhu diléich piezkoumém’ za 2018
> zévainé (ustanoveni 8 10 odst.3 pism.c) zékona)
/v Elenéni podle pf'edmétu piezkouméni hospodaf'eni ustanoveni § 2 odst.1 a odst.2/
1.Ustanoveni S 2 odst,2 pism.h) ﬁéetnictvi vedené ﬁzemm’m celkem
Porus'em' Qrdvm'ho Qfedgisu.'
deon 6.563/199] S11,0 Lic’etniclvz',ve zrze'nipozdéjfz'ch pfedpiszi
Ustanovenz': § 8
Znéni ustanoveni:
<br> C harakteristika zii§téné chvbv a nedostatku:
<br> Uzemnz’ celek nevedl u'c‘etnictvz’ sprdvne’,u’plne’,prﬁkazné,srozumitelné,pfehledné a
zpﬁsobem zaruéujz’cz’m trvalost uéetm’ch zdznamﬁ.(zdvaz'nost:,neprﬁkazné)
<br> Popis zji§téné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou pokladm'ch dokladﬁ na zdpisy v pokladm' knize bylo zjiS'Iéno,2e VPD 5.VD
60/18 ze dne 15.10.2018 vystaven}? na ddslku 4.823,— K6 byl v ruc'ne' vedené pokindm'
knize zaps-Lin ve vys'i 4.733; K6.Dle pfedloz'enych prvotm'ch dokladﬁ bylo skulec‘ne“
c'erpdno 3.242,— Ké Bylo vyplaceno 0 L491,- Kc' vice,cai bylo zpﬁsobeno nesprdvné
duplicimé zapoc'z'tanou tauto éa'stkou <.>
<br> Rozdil bude vrdcen do pokladny obce Naboc’any <.>
<br> S ohledem na vys'e uvedené lze pr’edpokla'dat,z'e zﬁstatek pokladni holovosli
neodpovz’dal opakované,jako v pr'edchozz'ch letech skuteénosti <.>
<br> Diirazne’ doporuéujeme prﬁbéz'né ove'fovat skutec’ny stav pokladnz' hotovosli na zdpisy
v pokladm' knize a prvotnz’ doklady <.>
Ziiété...

0291_0001[1].tif [0,03 MB]

PARDUHCKYKRAJ
Krajsky Ufad
<br> Odbor finaném’
<br> ZPRAVA
o stledku pfezkouménl’ hospodafem’ za rok 2018
<br> obce Naboéany
<br> Ié:00270553
<br> Piezkoumém' se uskuteénilo ve dnech:
9.ledna 2019 jako dilél’ pfezkouméni
24.kvétna 2019 jako koneéne’ pfezkouma’ni
<br> Pfezkmlméni hospodafeni za rok ve smyslu ustanoveni § 42,§ 53 (tyké 36 D80) zzikona
é.128/2000 8b <.>,0 obcich,ve znéni pozdéj§ich pfedpisﬁ a V souladu se zékonem
é.420/2004 8b <.>,0 pfezkoumévémi hospodafeni Lizemm’ch samosprévnych celkﬁ
a dobrovolnYch svazkﬁ obci,ve znéni pozdéj§ich pfedpisﬁ a bylo zahéjeno dne 1.8.2018
<br> Krajskjlm ﬁiadem Pardubického kraje doruéenim pisemného oznémeni.‘,<,> _,——’
<br>
<br> Pi‘ezkoumané obdobi 0d 01.01.2018 do 31.12.2018 <.>
<br> 1.Diléi pf'ezkoumz’mi bylo vykonéno na ﬁf‘adu obce due 9.1.2019 <.>
2.Koneéné pf'ezkoumém’ bylo vykonéno na lifadu obce (Inc 24.5.2019
<br> Pfezkouméni vykonaly:
— komrolor povéfeny‘ fizem’m pfezkoumémi: Helena Lacu§0vé
<br> ~ kontrolofi:
- Ing‘ Ivana Bednaﬁkové
— Marcela Blaikové
<br> l’ovéf'eni k piezkouméni ve smyslu § 5 E.420/2004 Sb.a § 4 a §6 zékona é.255/2012
Sb.vydal Krajsky ﬁf‘ad Pardubického kraje (inc 9.7.2018 <.>
<br> Piezkouméni byio vykomino vybérovym zpﬁsobem <.>
<br> Pﬁ piezkouméni byli pﬁtomni: Eng.Franti§ek Kamenik - stamsta
<br> §érka Siklové — ‘(xéetm' obce
<br> Ko m r:
<br>
<br> nahednz);

0290_0001.tif [0,02 MB]

$Sestiva Rozvaha Obdobi: 00270563 160 12/2018 Obec Naboéany OBDOBI \Syntel MINULE 7 BEZNE uée \tickyq -————~————4———————ﬂ——————_— c1 Nézev poloiky Cislo i poloiky‘ 7 443 <,> '23 432,99 “ élohy na transfery é pfijaté z Krétkodobé zprostfedkov Krétkodob 32 <.> 33 <.> transferﬁ anl 60 470,00 \ 65 720,005 Y k z a i,1 V bb,a 00,17 <.> ddn beé OO.lb <,> S O hhad CCDLO <.> 1,L k C t VJC 45.5 t,a <,> li4cr Vrvr,u k U»? <,> e,l EYUD <.> T‘S d t aoaa d n h t <,> Y,YOS VVDO 5678 10203 3 y zaznam Podpisov$

0289_0001.tif [0,03 MB]

$1C0: 00270563 § Rozvaha Obec Naboéany Obdobi: 12/2018 Cislo \ Nézev poloiky \tickY! —————————————————————————————————— poloikyl \ uéeu BEZNE’; 1 MINULE II.Dlouhodobé zévazky 1 624 900,00 1 804 750,00 1.Dlouhodobé ﬁvéry 451 1 624 800,00w 2.Pfijaté névratné finanéni vaomoci dlouhodobé 452 3.Dlouhodobé zévazky z vydanYch dluhopisﬁ 453 4.Dlouhodobé pfijaté zélohy 455 5.Dlouhodobé zévazky z ruéeni 456 6 7 8.Dlouhodobé sménky k uhradé 457.Ostatni dlouhodobé zévazky 459 100,00'” 16 750,00.Dlouhodobé pfijaté zélohy na transfery 472.Krétkodobé avéry 281.Eskontované krétkodobé dluhopisy (sménky) 282.Krétkodobé zévazky z vydanYch dluhopisﬁ 283.Jiné krétkodobé pﬁjéky 289 Dodavatelé 321 \24 444,17' 44 382,71.Sménky k Qhradé 322 Krétkodobé pfijaté zélohy 324.Zévazky z délené sprévy 325.?fijaté névratné finanénl vypomoc 1 krétkodobé 326 Zaméstnanci Jiné zévazky / Qciélni zabez Zdravotni poji Dﬁchodo vé spoi pfijmu dané,n—ONMVLDKDFCOCY‘ C a ncum u 4 améstn i.NCH (\1 H 8 1"! m,—< 06 pe ét er -%*O>®\: g H m \c Hﬁrrtw <,>$

0288_0001.tif [0,03 MB]

ICO: 00270563 ; Rozvaha r Sestavé: 0‘ Obec Naboéany Obdobi: 12/2018 (v K6) Cislo I Nézev polozky [ticky‘ —————————————————————————————————— 1.Jméni uéetni jednotky 401 7 970 574,24‘”,7 970 574,24 3.Transfery na pofizeni dlouhodobého majetku 403 ~ 6 844 243,01 - 6 989 146,25 4.Kurzové rozdily 405 5.Oceﬁovaci rozdily pfi prvotnim pouiiti metody 406 ~l 553 491,83 —1 553 491,83 6.Jiné oceﬁovaci rozdily 407 7.Opravy pfedchézejicich uéetnich obdobi 408 1 bé ného Qéetniho obdobi 287 183,43 652 501,55 2‘ VYsledek hospodafeni ve schvalovacim fizeni 431 3 VYsledek hospodafeni pf dchézejicich Qéetn.obdobi 432 1 073 717,02 421 215,47,<.> VYSledek hospodafeni i e ‘A {<9er 441

0287_0001.tif [0,02 MB]

$ICO: 00270563 v Rozvaha & Sestavai*\w Obec Naboéany Obdobi: 12/2018 (v K6) \H l.Majetkové cenné papiry k obchodovén 2.Dluhové cenné papiry k obchodovéni 3.Jiné cenné papiry 4 Terminované vklady krétkodobé 5.Jiné béiné ﬁéty 9.Béiny Qéet ll.Zékladni béiny ﬁéet ﬁzemnich samosprévnYch celkﬁ 12.Bééné uéty fondﬁ uzemnich samosprévnYch celkﬁ 15.Ceniny l6,Penize na cesté 17.Pokladna 200 932,00 / V1 924 963,61u' l 924 963,61 1 401 025,02 55,00 55,00 55,00$

0286_0001.tif [0,03 MB]

0285_0001.tif [0,03 MB]

$1C0: 00270563 ? Rozvaha i Sestava: 0‘ Obec Naboéany Obdobi: 12/2018 (v K6) 1 1 1 08008: I \Syntel ————————————————————————————————————————————————————————————————————— Cislo i Nézev poloiky Nicki/1 BEZNE \ I 1 deem ———————————————————————————————————————————————————— 1 MINULE | 1 \ BRUTTO \ KOREKCE NETTO I III.Dlouhodoby finanéni majetek 179 000,00 179 000,00 179 000,00 1.Majetkové uéasti v osobéch s rozhodujicim vlivem 061 2.Majetkové déasti v osobéch s podstatnYm vlivem 062 3.Dluhové cenné papiry driené do splatnosti 063 4.Dlouhodobé pﬁjéky 067 5.Terminované vklady dlouhodobé O68,/ 6.Ostatni dlouhodoby finanéni majetek 069 179 000,00““ 179 000,00 179 000,00 7.Pofizovany dlouhodoby finanéni majetek 043 8.Poskytnuté zélohy na dlouhodoby finanéni majetek 053 1 Poskytnuté névratné finanéni vaomoci dlouhodobé 462 2.Dlouhodobé pohledévky z postoupenYch ﬁvérﬂ 464 3.Dlouhodobé poskytnuté zélohy 465 4.Dlouhodobé pohledévky z ruéeni 466 5.Ostatni dlouhodobé pohledévky 469 6.Dlouhodobé poskytnuté zé1ohy na transfery 471 (-1 m m .n v: “$

Načteno 03. 07. 2019

edesky.cz/d/3118745

Meta

Jednání zastupitelstva Pronájem Rozpočet Rozpočet Rozpočet Volby Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Zákon 106/1999 Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Volby Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Rozpočet Volby Rozpočet Rozpočet Prodej Pronájem Rozpočet

Skutečnou podobu dokumentu uvidíte po přihlášení
Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Více dokumentů od Obec Nabočany Zasílat nové dokumenty emailem Napište portálu edesky.cz