« Najít podobné dokumenty

Obec Bernartice (Trutnov) - Příloha č. 1 - Zpráva a výsledku přezkoumání hospodaření

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Bernartice (Trutnov).

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Příloha č. 1.5. - B0_Soupis_priloh_2018
Přílohy zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: <br> Příloha A Přehled právních předpisů,jejichž soulad s přezkoumávaným hospodařením auditor <br> ověřil <br> Příloha B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm <.> <br> b) a c) zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých <br> jednotlivá zjištění vycházejí <br> Příloha C Stanovisko statutárního orgánu dle požadavku ustanovení § 7 písm.c) zákona č <.> <br> 420/2004 Sb <.> <br> Příloha D Účetní závěrka,kterou tvoří rozvaha,výkaz zisku a ztráty,příloha <br> Příloha E Finanční výkaz (přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných <br> celků a dobrovolných svazků obcí) <br> Příloha F Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření
Příloha č. 1.4. - A_priloha B1_predpisy_vzor_2018
Příloha A <br> <br> Přehled právních předpisů,s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověří soulad <br> Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad hospodaření nejméně s následujícími <br> právními předpisy,popř.jejich vybranými ustanoveními: <br>  zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů <,> <br>  vyhláškou č.449/2009 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků <,> <br> rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti,ve znění <br> pozdějších předpisů,která provádí některá ustanovení zákona č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových <br> pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších <br> předpisů <,> <br>  zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími právními předpisy <,> <br>  vyhláškou č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů <,>  zákonem č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a souvisejícími prováděcími <br> právními předpisy: <br> - vyhláškou č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky <,> <br> - vyhláškou č.383/2009 Sb <.>,o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích <br> na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech) <,> <br> - Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky č.410/2009 Sb.<,> <br> - vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků <,>  zákonem č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozd...
Příloha č. 1.3. - P3_h_priloha_C_vyjadreni_Bernartice_2018
Příloha C <br> <br> Stanovisko statutárního orgánu obce Bernartice dle požadavku ustanovení § 7 písm.c) zákona č <.> <br> 420/2004 Sb <.> <br> <br> <br> <br> K obsahu zprávy nemá zástupce obce žádné připomínky <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> __________________________ <br> Ing.XXXXX XXXXX <br> starosta obce Bernartice
Příloha č. 1.2. - P2_h_Pril_F_seznam_dokladu_Bernartice_2018
Příloha F <br> Obec Bernartice <br> Seznam dokladů použitých při přezkoumání hospodaření za rok 2018 <br> Účetní výkazy Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2018 <br> Rozvaha k 31.12.2018 <br> Příloha k UZ k 31.12.2018 <br> Účetní sestavy Výkaz FIN 2-12 k 31.12.2018 <br> Obratová předvaha k 31.12.2018 <br> Hlavní kniha - elektronické nahlížení <br> Finance Rozpočet na rok 2018 <br> Rozpočtová opatření za rok 2018 <br> Střednědobý výhled rozpočtu na roky 2020 - 2021 <br> Inventarizace Plán inventur ze dne 14.11.2018 <br> Inventarizační zpráva ze dne 15.2.2019 <br> Inventurní soupisy majetku <br> Inventurní soupisy pohledávek a závazků <br> Inventurní soupisy podrozvahových účtů <br> Smlouvy <br> Smlouva o úvěru s Komerční bankou z r.2009 na zateplení fasády a výměnu výplní <br> otvorů na budově školy Bernartice <br> Smlouva o úvěru s Českou spořitelnou z r.2014 na vodovod 3.etapa <br> Smlouva o úvěru s Českou spořitelnou z r.2016 na vodovod 3.etapa <br> Smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu obce B na zajištění dopravní obslužnosti <br> Smlouva o poskytnutí individuální dotace z rozpočtu obce B pro rok 2018 <br> pro SDH Bernartice <br> Podklady k dotacím Seznam dotací přijatých v roce 2018 <br> Smlouva č.18RRD11-0016 o poskytnutí investiční dotace od KHK na nákup <br> dopravního automobilu JPO,Žádost o dotaci <br> Rozhodnutí o poskytnutí investiční dotace od MVČR na Dopravní automobil pro <br> JSDHO,Žádost o dotaci,Závěrečné vyhodnocení akce <br> Rozhodnutí o poskytnutí dotace od MŽP na Pořízení štěpkovače,kompostérů <br> a kontejneru na textil,Závěrečné vyúčtování <br> Smlouva č.18POVU1-0122 o poskytnutí dotace od KHK na vybudování kryté <br> autobusové zastávky včetně terénních úprav <br> Finanční vypořádání dotace na volby ze dne 7.2.2019 <br> Dohoda o vytvoření pracovních přležitostí v rámci VPP a poskytnutí příspěvku <br> č.TUA-V-74/2017 <br> Dohoda o vytvoření pracovních přležitostí v rámci VPP a poskytnutí příspěvku <br> č.TUA-V-86/2017 <br> Vyúčtování mzdových nák...
Příloha č. 1.1. - P1_h_priloha_B_Bernartice_2018
1 <br> <br> Příloha B <br> <br> Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst.3 písm.b) a c) <br> zákona č.420/2004 Sb.a označení dokladů a jiných materiálů,ze kterých jednotlivá zjištění <br> vycházejí <.> <br> <br> <br> A.Chyby a nedostatky v roce 2018 <br> Auditor nezjistil chyby a nedostatky podle § 10 odst.3 písm.b) a c) zákona č.420/2004 Sb <.> <br> Chyby a nedostatky podle § 10 odst.3 písm.b) zák.č.420/2004 Sb.zejména v účetnictví a <br> rozpočtové skladbě a ostatní nepřesnosti zjištěné v průběhu přezkoumání byly opraveny před <br> uzavřením účetních knih a odesláním XXX do centrálního systému účetních informací státu <.> <br> <br> 1.Obec hospodaří s finančními prostředky v souladu se schváleným rozpočtem,příjmy a výdaje jsou účtovány podle předepsané rozpočtové skladby <.> <br> 2.Ukazatel zadlužení obce k 31.12.2018 podle zák.č.23/2017 Sb.a zák.č.24/2017,tj.dluh obce k průměru příjmů za roky 2015-2018,je 73,95%.Výpočet ukazatele vylepšila <br> průtoková dotace pro základní školu ve výši 4 mil.Kč,která není příjmem obce v pravém <br> slova smyslu,ale započítává se do příjmů obce <.> <br> 3.Obec řádně splácí své závazky a úvěry,splátky úvěrů tvoří cca 10 % výdajů z ročního rozpočtu obce.V roce 2018 obec nepřijala nové úvěry nebo jiné dlouhodobé závazky <.> <br> 4.Účetnictví a účetní závěrka byly zpracovány v požadovaném rozsahu a v požadovaném členění <.> <br> 5.Nebyly zjištěny nesrovnalosti při čerpání,evidenci a vyúčtování dotací <.> 6.Odměny zaměstnanců úřadů a zastupitelů obce včetně uvolněných je v souladu <br> s právními předpisy <.> <br> 7.Při kontrole hospodaření a nakládání s majetkem obce nebyly zjištěny nesrovnalosti <.> Inventarizace majetku a závazků byla řádně provedena <.> <br> 8.Obec neručí za závazky třetích osob,ověřováním nebylo toto tvrzení zpochybněno <.> <br> <br> B.Vyjádření auditora k opravám chyb a nedostatků zjištěných v roce 2017 <br> Chyby a nedostatky zjištěné při přezkoumání hospodaření obce za ...
Příloha č. 1 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodáření
ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ <br> podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <,> <br> auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České <br> republiky,podle ustanovení § 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění <br> pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření <br> územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen <br> zákon č.420/2004 Sb.) <.> <br> <br> <br> <br> <br> <br> pro územní samosprávný celek <br> obec Bernartice <br> <br> <br> Bernartice 77,542 04 Bernartice u Trutnova <br> IČ: 002 77 665 <br> <br> <br> za období od 1.1.2018 do 31.12.2018 <br> <br> <br> <br> <br> <br> <br> 2 <br> <br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE <br> Statutární orgán územního samosprávného celku (dále jen „územní celek): <br> Zastupitelstvo obce Bernartice zastoupeno Ing.Radkem Hojným,starostou obce <.> <br> <br> Auditorská společnost: <br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku obce Bernartice: <br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXX,auditor <br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku obce Bernartice: <br> XXXXX XXXXXXXXXX,XXXXX XXXXXXXX <br> <br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku obce <br> Bernartice: <br> Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku obce Bernartice v souladu <br> s ustanovením § 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb.a zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech <.> <br> <br> Místo přezkoumání: Sídlo územního celku obec Bernartice a kancelář auditora Jablonec n.N <.> <br> <br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření obce Bernartice provedeno: <br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v sídle obce ve dnech 15.11.2018,10.1.2019 a 30.4.2019 <.> <br> <br> Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření územního celku obce Bernartice <br> auditorskou ...

Načteno

edesky.cz/d/3073544

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Volby   Jednání zastupitelstva   Rozpočet   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Bernartice (Trutnov)
02. 04. 2024
27. 03. 2024
25. 03. 2024
25. 03. 2024
25. 03. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Bernartice (Trutnov)      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz