Il Kraisky' úřad
<br> Zlínského kraie
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br>
<br>.I
<br> oso Sdruženi'ebei mikroregionu Pıešfine
ujezeı 27;
763 25 Ujezd
<br>
<br> datum pověřena úřední osoba
21.9.2015 lng.Vít Sušila
<br> - číslo jednací
<br> Spisová Značka
<br> KUZL 4620712015 KUSP 462031201 5/IAK
<br> Zá pie č.392/2015/ıAK z dilčíhe přezkoumání neepeder-eni
DSO Sdružení obcímíkroregionu Ploština,IC 75021285
_ za.rok 2015 ` “
<br> Přezkoumání Se uskutečnilo dne
<br> 21.9.2015
<br> J'
<br> na.základě Zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumavání hospodaření územních Samosprávných celků a
<br> dobrovolných Svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Přezkoumanê období:
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> l
<br> Obecní nred,Újezd č.p.272
<.>.763 25 Ujezd.-
<br> 1.1.2015 - 30.6.2015
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> DSO Sdružení obcí mikroregionu Ploština zastupovalí:
<br> ˇ předseda:
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> účetní: XXXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Krajský úřad Zlínského kraje
tř.Tomáše Bati 21
761 90 Zlín
<br> IČ: 70891320
tel.: 577 043 201,fax: 577 043 202
e-mail: podatelna@kr-zlínsky.cz,www.kr-zlìnsky.cz
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obci mikroregionu Ploština byly přezkoumány
následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh __r'ozpočtu Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl zpracován v příjmech i ve výdajích ve
i věcněm členění.Zveřejnění podle zákona bylo kontrolována u sídelní obce -
nedostatky nezjištěny <.>
<br> Rozpočtová opatření V kontrolovaněm období bylo provedeno jedno rozpočtová vopatření schválené
vainou hromadou dne 17.6.2015.`
<br> Rozpočtový výhled V kontrolovaněm obdobi mě] DSO zpracován rozpočtový výhled na období iet
2016 - 2018,schválený valnou hromadou dne 21 11.2014 pod bodem 8 <.>
Rozpočtový výhled předpokládákaždý XXX XXXXX přebytek hospodaření <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet DSO na rok 2015 schválilaÍ-vainá hromada svazku dne 21.11.2014 v
bodu 4 s příjmy 51 tis.Kč a výdaji 23 tis.Kč.Rozdíl představuje financování -
změna stavu finančnich prostředků.-
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet za rok 2014 včetně zprávy o přezkoumání hospodaření byl
schválen valnou hromadou DSO dne 17.6.2015 pod bodem 5.Zveřejnění podle
zákona bonJ kontrolováno u sídelní obce -_ nedostatky nezjištěny <.>
<br> Zjištění: <.>
<br> Usneseni o schválení závěrečného účtu neobsahuje vyjádření "bez výhrad'ł či "s
výhradamí" podie ustanovení § 17,'odst._7 zákona č.2501200086 <.>,o
rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném Znění <.>
<br> Bankovní výpis Kontrola ověřila zůstatky finančních prostředků k 30.6.2015 se Zůstatky
bankovních výpisů,a to:
~ účet č.141867530910800 u České spořitelny,a.s.ve výši 152 387,49 Kč <,>
- účet č.94-216661í0710 u ČNB ve výši 21 193,67 Kč.ł
Součet zůstatků obou účtů souhlasí se zů'statken'ı účtu 231 - ZBU ve výši 173
581,16 Kč - `
<br> Faktura V kontrolovaněm období byla přijata jedna dodavatelské faktura a vystaveny čtyři
odběratelskě faktury.K termínu kontroly byly všechny uhrazeny <.>
<br> Pokladní doklad V kontrolovaněm období byly provedeny dvě pokladní operace.Všechny byly
řádně doloženy
<br> Rozvaha Ke kontrole byla předložena Rozvaha - Bilance k 30.6.2015 vypracovaná 22.7 <.>
2015,v níž byly uspořádány položky majetku a jiných aktiv a Závazků'a jiných
pasiv.Hodnoty položek rozvahy byly vykázány podle konečných Zůstatků
zjištěných na jednotlivých syntetických účtech.Aktiva netto celkem ve výši
5 963 664,16 Kč se rovnala pasivüm celkem k těmuž datu.Korekci aktiv ve výši
1 589 578,00 Kč tvořily zůstatky účtů oprávek k dlouhodobému hmotnému a
nehmotnérnu majetku <.>
<br> Účetnictví ostatni Účetní závěrka DSO za rok 2014 byla schválena na zasedání DSO dne 17.6 <.>
<br> 2015 <.>
Výkaz Byl předložen výkaz Fin 2~12 M k 30.6.2015 vypracovaný 22.7.2015 <.>
pro hodnocení Schválený rozpočet stejně jako rozpočtové opatření byly navedeny do výkazu pro
plnění rozpočtu hodnocení plnění rozpočtu v členění dle rozpočtové sklad by <.>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Celkově příjmy po konsolidaci byly k 30.6.2015 vzhledem k upraveněmu
rozpočtu splněny na 99,11 % (58 477,00 Kč) <.>
<br> Celkově výdaje po konsolidaci byly ve vztahu k upraveněmu rozpočtu čerpány na
96,31 % (206 100,00 Kč).`
<br> Hospodaření probíhalo v souladu s rozpočtem <.>
<br> Výkaz Zisku a ztráty Ke kontrole byl předložen Výkaz zisku a Ztráty k 30.6.2015 vypracovaný dne 22 <.>
<.> 7.2015.Obsahoval konečně Zůstatky syntetických účtů nákladů a výnosů a
výsledek hospodaření v hlavní činnosti,hospodářskou činnost DSO
neprovozoval._ _
Náklady celkem byly vykázány ve výši 151 862,00 Kč,výnosy celkem dosáhly
výše 188 840,69 Kč,čímž byl dosažen kladný hospodářský výsledek 36 978,69
Kč.Jeho výše se rovnala položce Výsledek hospodaření běžného účetního
období uvedené v rozvaze k těmuž dni.I L
<br> B.Zjištění z dílčího přez...