« Najít podobné dokumenty

Obec Lubná - Závěrečný účet 2017 a zpráva o výsledku přezkoumání

Tento dokument byl načten z úřední desky, kterou vede Obec Lubná.

Zasílat nové dokumenty emailem


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

10
Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal Krajský úřad ' _ _ _ 1 1 x Středočeského kraje Marketa Vejrazkova Obec 2 1 x Lubná XXXXX XXXXXX <br> XX
9
Tato zpráva o yýsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené V 5 6 odst.1 písm.d) zákona <br> 0.420/2004 Sb <.>,kpodání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání <br> - ke zjištěním uvedeným vtomto návrhu je možno podat písemné stanovisko ve lhůtě do 15 dnů ode dne předání návrhu zprávy,a to kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor interního auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha 5 <br> - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání <br> - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech,přičemž se stejnopis č.2 předává statutárnímu zástupci přezkoumávaného subjektu & stejnopis č.l se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem interního auditu a kontroly Kraj ského úřadu Středočeského kraje <.> <br> S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lubná o počtu 10 stran byl seznámen a stejnopis č.2 převzal,p.XXXXX XXXXXX,starosta obce <.> <br> OBE? „ nxt XXX; ] 1.Má 43 ICU: Uffici-till tel.:31353[ 020 <br> XXXXX XXXXXX starosta obce Lubná <br> dne X.XX.2018 <br> Poznámka: <br> Územní celek je ve smyslu ust.5; 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu — Krajský úřad Středočeského kraje,Odbor intemího auditu a kontroly,Zborovská 11,150 21 Praha 5,a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.> <br> Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 5 13 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>,povinen v informacích podle ustanovení 5 13 odst.1 písm.b) téhož zákona uvést lhůtu,ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písenmou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě...
8
D) Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Lubná za rok 2017 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <br> Byly zjištěny nedostatky spočívající v: (510 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.) <br> C5) neodstranění nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání.Tyto chyby a nedostatky jsou specifikovány v oddíle C) pod písm.a).Upozornění na rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> Neuvádí se <.> <br> Podíly dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: <br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 9,45 % b) podíl závazků na rozpočtu úzerrmího celku 1,76 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: <br> Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,00 Kč.Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč <.> <br> Výrok dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: ' Dluh územního celku nepřekročil 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky <.> <br> Lubná 27.03.2018 <br> KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor interního auditu a kontroly <br> Pod is kontrolorů: p y 150 21 Praha 5.Zborovská u <br> XXXXXXX XXXXXXXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> ' <.>,'Í.<.>.<.>.<.>.<.> '.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.> <br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 393.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.kontrolorka
7
' Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 16 odst.4,neboť: Rozpočtové opatření,s výjimkou zákonem vymezených opatření,nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje.Obec neuskutečnila rozpočtové opatření při uskutečněném výdaji ve výši 1 127 058,00 Kč při výstavbě Kuchyně s jídelnou - ZŠ Lubná <.> <br> NAPRAVENO Obec již provádí rozpočtová opatření v souladu se zákonem <.> <br> b) při přezkoumání hospodaření za předchozí rolg <br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: <br> ' Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 45,neboť: <br> Územní celek nedodržel obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v příloze.V Příloze rozvahy sestavené k 31.12.2016 nebyly vyplněny “Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.l Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" <.> <br> NAPRAVENO <br> Kontrolou přílohy k rozvaze sestavené k 30.9.201 7 již obec doplnila požadované informace <.>
6
B.Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Lubná: <br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.> <br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání <br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny níže uvedené předpisy: <br> ' Zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek <br> & 219 odst.1,neboť: Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků v souladu se zákonem.Obec uzavřela dne 8.6.2017 dodatek č.1 a dne 10.7.2017 dodatek č.2 ke smlouvě o dílo uzavřené dne 17.3.2017 se Stavebním podnikem Rakovník na akci „Jídelna s kuchyní - ZŠ Lubná",ke dni dílčího přezkoumání tyto dodatky neuveřejnila na profilu zadavatele <.> <br> NENAPRAVENO <br> ' Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů <br> 5 84 odst.2 písm.n),neboť: O výši odměn nerozhodlo zastupitelstvo obce,ale jiný orgán,nebo byla odměna vyplacena bez rozhodnutí zastupitelstva obce.Dle rozhodnutí starosty se neuvolněnému místostarostovi obce od 1.1.2017 zvedla měsíční odměna o částku 2 038,00 Kč,o tomto navýšení nerozhodlo zastupitelstvo obce <.> <br> NAPRAVENO Přý'movým pokladním dokladem číslo 298 ze dne 6.11.2017,místostarosta vrátil přeplatek odměny ve výši 24 456,00 Kč <.> <br> 5 85 písm.c),neboť: Zastupitelstvo obce nerozhodlo o poskytnutí dotace a návratné finanční výpomoci nad 50 000 Kč v jednotlivých případech a uzavření veřejnoprávních smluv o jejich poskytnutí.Obec poskytla dne 14.9.2017 dotaci Nadačnímu fondu kostela sv.XXXX v Lubné u Rakovníka ve výši XXX XXX,XX Kč,ke dni dílčího přezkoumáno zastupitelstvo nerozhodlo o poskytnutí této dotace a neuzavřelo písemnou smlouvu <.> <br> NAPRAVENO Obec dne 6.12.2011 7 dodatečně uzavřela darovací smlouvu s Nadačním fondem kostela sv.Jiří ve výši 160 000,00 Kč,dar schválen zastupitelstvem obce dne 5.] 2.201T 7 <.>
5
Výsledky kontrol zřízených organizací ' Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě Základní škola a Mateřská škola <br> Lubná ze dne 21.12.2017 <br> V kontrolovaném období obec Lubná,dle prohlášení starosty obce,neuzavřela smlouvu kupní,směnnou,pachtovní,výprose,o nabytí,převodu nebo o zřízení práva stavby kpozemku ve svém vlastnictví,ani jinou smlouvu o nabytí a převodu majetku včetně smlouvy o nakládání s věcnými právy,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,a to XXX vpřípadech taxativně vyjmenovaných v © XX odst.X zákona o obcích,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela smlouvu o přijetí & poskytnutí úvěru nebo zápůjčky,smlouvu o převzetí dluhu,o převzetí ručitelského závazku,o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,smlouvu o společnosti a poskytování majetkových hodnot podle smlouvy o sdružení,jehož je obec společníkem,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,nevydala komunální dluhopisy,nezřídila ani nezrušila příspěvkovou organizaci a organizační složku,nezaložila ani nezrušila právnickou osobu,neuskutečnila majetkové vklady do právnických osob,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu <.>
4
Pokladní doklad ' č.17-700-00157 z 1.6.2017 - č.17-700-00189 z 29.6.2017,č.17-700—00325 z 1.12.2017 - č.17-700-00357 z 28.12.2017 <br> Evidence majetku ' vedena v elektronické podobě v modulu KEO Inventumí soupis majetku a závazků ' svědčící o provedení inventarizace majetku a závazků k 31.12.2017,včetně Plánu inventur ze dne 21.12.2017,proškoleni inventarizační komise ze dne 22.12.2017,výpisů z listů vlastnictví k 31.12.2017,inventurních soupisů k 31.12.2017 & Závěrečné inventarizační zprávy ze dne 19.1.2018 Odměňování členů zastupitelstva ' uvolněného starosty a neuvolněného místostarosty,dle výplatní listina za srpen 2017 Účetnictví ostatní ' protokol o schválení účetní závěrky obce za rok 2016 ze dne 14.3.2017,' protokol o schválení účetní závěrky příspěvkové organizace za rok 2016 ze dne 14.3.201 7 Smlouvy o dílo ' Smlouva o dílo uzavřená dne 17.3.2017 se Stavebním podnikem,spol.s.r.o.na veřejnou zakázku Jídelna s kuchyní - ZŠ Lubná ve výši 5 827 968,00 Kč bez DPH,smlouva zveřejněna na profilu zadavatele dne 31.3.2017,dodatek č.1 ke smlouvě uzavřený dne 8.6.2016,dodatek č.2 ke smlouvě uzavřený dne 10.7.2017.Darovací smlouvy ' ze dne 5.9.2017,obec obdržela finanční dar ve výši 446 587,00 Kč od Českých lupkových závodů Nové Strašecí,obdržení daru schváleno zastupitelstvem obce dne 5.9.2017,dar bude použit na provedení zemních a terénních úprav v obci Lubná Smlouvy nájemní ' Smlouva o nájmu pozemku ze dne 24.2.2017,obec pronajímá pozemek parc.č.672 - zahrada o celkové výměře 714 m2,v katastrálním území Lubná,schváleno starostou obce.Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem ' k nájemní smlouvě ze dne 24.2.2017 záměr vyvěšen v době od 30.1.2017 do 20.2.2017 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím ' Registrace akce a rozhodnutí o poskytnutí dotace ze dne 10.1.2017,obec obdržela dotaci od Ministerstva pro místní rozvoj na akci Bezpečnost dopravy v obci Lubná,dotace v maximální výši 2 535909,84 Kč,použito podpůrně Dohody o provedení práce ' ze dne 2.5....
3
A.Přezkoumané písemnosti <br> Rozpočtový výhled ' na rok 2017 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 2.12.2016 do 20.12.2016 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce jako schodkovy,schodek bude kryt přebytkem z minulých let,závazné ukazatele dle odvětvového členění — třídy Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 20.12.2016 Rozpočtová opatření.č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 14.3.2017,č.2 schválené zastupitelstvem obce dne 6.6.2017,č.3 a č.4 schválené zastupitelstvem obce dne 5.9.2017,č.5 schválené zastupitelstvem obce dne 5.12.2017 Závěrečný účet ' za rok 2016,projednám a schválen s vyjádřením „bez výhrad" zastupitelstvem obce dne 14.3.2017,návrh vyvěšen v době od 28.2.2017 do 14.3.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017 ( ze dne 13.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 25.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2017 ( ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 31.1.2018) Rozvaha ' k 30.9.2017 ( ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 31.1.2018) Příloha rozvahy ' k 30.9.2017 ( ze dne 16.10.2017),k 31.12.2017 ( ze dne 31.1.2018) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' za září a prosinec 2017,dle potřeby Kniha došlých faktur ' 'k 31.10.2017,k 31.12.2017 Kniha odeslaných faktur ' k 31.10.2017,k 31.12.2017 Faktura ' došlá č.132 z 29.5.2017 - č.164 z 26.6.2017,č.308 z 27.11.2017 - č.363 z 28.12.2017 ' vydaná č.2 z 16.3.2017,č.9 2 17.5.2017,č.17 z 23.11.2017 - č.20 z 13.12.2017 Bankovní výpis ' č.87 z 1.6.2017 - č.102 z 30.6.2017,č.182 z 1.12.2017 - č.198 z 31.12.2017 k běžnému účtu č.127858725/0300 vedeném u Československé obchodní banky a.s <.>,' č.13 z 30.6.2017,č.27 z 29.12.2017 k účtu č.94-6418221/0710 vedeném u České národní banky Účetní doklad ' č.17-800-00279 z 1.6.2017 - č.17-800-00336 z 30.6.2017,č.17—800-00583 z 1.12.2017 - č.17-800-00666 z 31.12.2017 k běžnému účtu,- č.17-803-00013 z 30.6.2017,č.17-803-00027 z 29.12.2017 k účtu ČNB Pokladní kniha (denik) _ ' za červen a listopad 2017,Skonto pokladní h...
2
Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.> <br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: <br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,> <br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,> <br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,> <br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,> <br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,> <br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,> <br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,> <br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,> <br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,> <br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,> <br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,> <br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,> <br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,> <br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,> <br> — účetnictví vedené územním celkem <,> <br> - ověření poměru dluhu územ...
1
O D B 0 R \NTEHNEHO AUDITU A HQÍJÍ'R-JTROLY <br> Zborovská 11 150 21 Praha 5 <br> Krajský úřad Středočeského kraje <br> Svan: SZ_O75418/2017/KUSK Cj.: 010963/2018/KUSK <br> Stejnopis č.2 <br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce <br> LUBNÁ IČ: 00244023 za rok 2017 <br> Přezkoumání hospodaření obce Lubná za rok 2017 bylo zahájeno dne 01.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.> <br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 27.03.2018 ' 02.11.2017 <br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.> <br> Přezkoumávané období: <br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: <br> Přezkoumání vykonaly: <br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: <br> - kontroloři: <br> Zástupci obce: <br> 01.01.2017 - 31.12.2017 <br> Lubná Lubná 48 270 36 Lubná <br> XXXXXXX XXXXXXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX <br> XXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
zde ke stažení
Obec Lubná <br> Závěrečný účet za rok 2017 Sestavený ke dni 31.12.2017 <br> Údaje o organizaci <br> Kontaktní údaje <br> Doplňující údaje o organizaci <br> Obsah závěrečného účtu <br> Název <br> Adresa <br> IČO <br> Právní forma <br> Obec Lubná <br> Lubná <br> 27036 Lubná <br> 00244023 <br> Obec nebo městská část hlavního města Prahy <br> Telefon 313531020 <br> E-mail lubna@centrum.cz <br> Obec Lubná Závěrečný účet za rok 2017 <br> I.Rozpočtové hospodaření - detailně <br> Rozpočtové hospodaření - sumárně <br> Daňové příjmy <br> Plnění sdílených daní po měsících <br> Plnění sdílených daní v minulých třech letech <br> Plnění běžných výdajů dle paragrafů <br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů <br> Plnění celkových výdajů dle oddílů <br> Analýza příjmů a výdajů po měsících <br> Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících <br> Měsíční stav finančních prostředků <br> Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících <br> Příjmy a výdaje dle účelových znaků <br> KEO-W 1.11.182 <br> <br> Obec Lubná <br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně <br> KEO-W 1.11.182 / Uc15e <br> Skutečnost Rozpočet <br> schválenýPoložka % % Rozpočet <br> upravený Rozdíl <br> P Ř Í J M Y <br> Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY schválený upravený RozdílSkutečnost %% <br> 3 485 038,53 3 000 000,00 3 485 038,53 0,00116,17 100,001111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátci <br> 84 757,80 350 000,00 84 757,80 0,0024,22 100,001112 Daň z příjmů fyzických osob placená popla <br> 295 375,50 350 000,00 295 375,50 0,0084,39 100,001113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná sráž <br> 3 143 886,79 3 000 000,00 3 143 886,79 0,00104,80 100,001121 Daň z příjmů právnických osob <br> 142 880,00 300 000,00 142 880,00 0,0047,63 100,001122 Daň z příjmů právnických osob za obce <br> 6 380 787,24 6 658 000,00 6 514 113,21 133 325,9795,84 97,951211 Daň z přidané hodnoty <br> 8 776,00 50 000,00 41 948,17 33 172,1717,55 20,921334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského <br> 15 770,00 17 000,00 17 000,00 1...

Načteno

edesky.cz/d/2443227

Meta

Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Veřejná zakázka   Rozpočet   Veřejná zakázka   Rozpočet   Jednání zastupitelstva   Veřejná zakázka   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Rozpočet   Prodej   Územní plánování   Pronájem   Rozpočet  


Z důvodu ochrany osobních údajů nemůžeme dokumenty zobrazovat neregistrovaným uživatelům.

Chcete vědět víc?

Další dokumenty od Obec Lubná
29. 05. 2024
23. 05. 2024
23. 05. 2024
23. 05. 2024
15. 05. 2024
  ...a další
Více dokumentů od Obec Lubná      Zasílat nové dokumenty emailem      Napište portálu edesky.cz