Středočeský kraj
<br> ' oDBOR'KONTROLY
Zborovská ll
150 2l Praha 5
<br>
<br> Číslo jednací: 099538/2015/KUSK i Stejnopis č.Ă
Spisová Značka: SZ_082159/2015/KUSK <.>
<br> Zápis Z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> městyse NEUSTUPOV
IČ 00232378
<br> za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření městyse Neustupov za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015
doručením oznámení o Zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání Se uskutečnilo dne 3.9.2015
<br> na základě Zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumáváni hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných Svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).'
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Neustupov
“ Neustupov 94
257 86 Miličín
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXXX XXXXXX
- kontroloři: Bc.Marie Milanoviěová
Městys zastupovali: Josef Skréta - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků Vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy S jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající Se cizích zdrojů ve Smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br>
<br>
<br> - hospodaření a nakládání S prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - Vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření S majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření S majetkem Státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,S výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - Stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem S Ohledem na významnost
jednotlivých Skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
0 na roky 2015 - 2016 ze dne 31.1.2013 včetně dodatku č.1 schváleného zastupitelstvem
dne 19.2.2015 `
Pravidla rozpočtového provizoria
0 Stanovena zastupitelstvem dne 27.11.2014 ve výši 1/ 12 výdajů dle upraveného rozpočtu
na měsíce leden a únor 2015
Návrh rozpočtu
0 zveřejněn ve dnech 23.1.2015 - 19.2.2015
Schválený rozpočet
o roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva dne 19.2.2015 jako
schodkový,Schodek rozpočtu krytý hospodařením z minulých let.Rozpočet schválen
v paragrafovém znění <.>
Rozpočtová opatření
0 č.1 schváleno zastupitelstvem dne 26.3.2015
0 č.2 schváleno zastupitelstvem dne 25.6.2015
0 č.3 schváleno zastupitelstvem dne 27.8.2015
Závěrečný účet
0 roku 2014 projednán a Schválen na jednání zastupitelstva dne 28.5.2015 s Vyjádřením
"bez výhrad" <.>
0 Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve dnech 4.5.2015 - 28.5.2015 <.>
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
0 sestaven ke dní 31.8.2015 ze dne 2.9.2015
Výkaz zisku a ztráty
0 Sestaven ke dni 31.8.2015 (Okamžik sestavení 2.9.2015)
Rozvaha
0 Sestavena ke dni 31.8.2015 (okamžik Sestavení 2.9.2015)
Příloha rozvahy
0 Sestavena k 31.8.2015 (okamžik Sestavení 2.9.2015)
Účtový rozvrh
<br>
<br>
<br> 0 ze dne 2.1.2015
<br> Hlavní kniha
0 za období 8/2015 (dle potřeby)
Kniha došlých faktur
ı vedena ručně,evidence a úhrady r.2015,poř.č.50001 - 50139 (dle potřeby)
Faktura
0 faktury přijaté - č.50124 - 50136
Bankovní Výpis
<br> 0 k účtu č.94-7918121/0710 vedenému u České národní banky (dotační účet) od výpisu
č.18 ze dne 17.8.2015 do výpisu č.19 ze dne 31.8.2015
0 k účtu č.320102399/0800 vedenému u České Spořitelny,as <.>,(ZBÚ),od výpisu č.125
ze dne 3.8.2015 do č.141 ze dne 31.8.2015 (elektronické výpisy)
Účetní doklad
0 k příjmové pokladně - účetní doklady č.10084 - 10100
o k Výdajové pokladně - účetní doklady č.20110 - 20167
0 k účtu č.94-7918121/0710 - účetní doklady od č.1801 - 1901
0 k účtu č.320102399/0800 - účetní doklady od č.12501,12601 - 12604,...