Inventarizační zpráva za rok 2017
Účetní jednotka: Městys Sněžné
IČO: 00295451
V souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,vyhláškou č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků a směrnicí k inventarizaci ze dne 30.10.2007 byla provedena inventarizace veškerého majetku a závazků.Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2017 <.>
Průběh inventarizace:
Inventarizace byla zahájena dne 30.11.2017,a to školením k zajištění inventarizace
a způsobu jejího provádění.V průběhu prosince probíhaly přípravné práce včetně doúčtování všech pohybů majetku na majetkové účty.Fyzické a dokladové inventury proběhly ve dnech 1.1.– 18.1.2018 v souladu s plánem inventur.Na jejich základě byly vyhotoveny následující inventurní soupisy:
Číslo IS
Druh majetku
<br> 1
Pozemky – účet 031
<br> 2
Budovy a stavby – účet 021 + oprávky 081
<br> 3
Nehmotný majetek – účty 018,019 + oprávky 078,079
<br> 4
Hmotný majetek – účty 022,0028 + oprávky 082,088
<br> 5
Pozemku – účet 031
<br> 6
Kulturní předměty – účet 032
<br> 7
Nedokončený DHM – účet 042
<br> 8
Ostatní dlouhodobé pohledávky – účet 469
<br> 9
Pohledávky – účty 311,315…,příp.opravné položky 192,194
<br> 10
Základní běžný účet,pokladna – účet 231,261
<br> 11
Vlastní kapitál – účty 401,403,406…
<br> 12
Dlouhodobé úvěry – účet 451
<br> 13
Závazky – účet 321
<br> 14
Zaměstnanci,SP,ZP,daň z příjmů – účty 331,336,337,342
<br> 15
Daň z přidané hodnoty – účet 343
<br> 16
Závazky ostatní – účet 345 <,>
<br> 17
Podrozvahové účty – účty 902,909
<br>
Výsledek inventarizace:
<br> Porovnáním stavu majetku a závazků zjištěného inventurami se stavem v účetnictví zjistila hlavní inventarizační komise následující skutečnosti:
<br> Účet
Stav zjištěný inventurou
<br> k 31.12.2017
Stav v účetnictví
<br> k 31.12.2017
Rozdíl
<br> (+ přebytek,- manko)
<br> 018
210 650,60
210 651,60
0,00
<br> 078
210 651,60
210 651,60
0,00
<br> 019
949 489,00
949 489,00
0,00
<br> 079
944 636,00
944 636,00
0,00
<br> 021
128 279 536,41
128 279 536,41
0,00
<br> 081
51 394 622,00
51 394 622,00
0,00
<br> 022
12 886 512,15
12 886 512,15
0,00
<br> 082
7 319 613,00
7 319 613,00
0,00
<br> 031
10 866 406,22
10 866 406,22
0,00
<br> 032
75 100,00
75 100,00
0,00
<br> 028
3 829 278,40
3 829 278,40
0,00
<br> 088
3 829 278,40
3 829 278,40
0,00
<br> 042
5 076 934,70
5 076 934,70
0,00
<br> 469
375 250,00
375 250,00
0,00
<br> 132
96 397,00
96 397,00
0,00
<br> 311
273 139,63
273 139,63
0,00
<br> 194
25 240,40
25 240,40
0,00
<br> 314
151 454,09
151 454,09
0,00
<br> 315
26 015,00
26 015,00
0,00
<br> 192
16 319,30
16 319,30
0,00
<br> 346
0,00
0,00
0,00
<br> 348
0,00
0,00
0,00
<br> 373
0,00
0,00
0,00
<br> 375
0,00
0,00
0,00
<br> 381
10 480,50
10 480,50
0,00
<br> 388
79 789,85
79 789,85
0,00
<br> 377
41 981,70
41 981,7
0,00
<br> 231
5 506 058,28
5 506 058,28
0,00
<br> 261
0,00
0,00
0,00
<br> 262
0,00
0,00
0,00
<br> 401
93 108 884,36
93 108 884,36
0,00
<br> 403
31 407 340,06
31 407 340,06
0,00
<br> 406
-47 097 884,35
-47 097 884,35
0,00
<br> 431
0,00
0,00
0,00
<br> 432
14 322 847,49
14 322 847,49
0,00
<br> 451
7 623 438,59
7 623 438,59
0,00
<br> 321
852 172,29
852 172,29
0,00
<br> 324
43 489,85
43 489,85
0,00
<br> 331
183 319,00
183 319,00
0,00
<br> 336
61 347,00
61 347,00
0,00
<br> 337
29 459,00
29 459,00
0,00
<br> 342
29 780,00
29 780,00
0,00
<br> 343
167 077,00
167 077,00
0,00
<br> 345
10 000,00
10 000,00
0,00
<br> 347
0,00
0,00
0,00
<br> 349
0,00
0,00
0,00
<br> 347
0,00
0,00
0,00
<br> 384
0,00
0,00
0,00
<br> 389
300 734,19
300 734,19
0,00
<br> 378
0,00
0,00
0,00
<br> 902
221 088,62
221 088,62
0,00
<br> 909
5 725 593,05
5 725 593,05
0,00
<br>
<br>
<br>
<br> Vyjádření hlavní inventarizační komise:
Hlavní inventarizační komise prohlašuje,že inventarizace byla provedena s největší pečlivostí a svědomitostí,a že veškerý majetek je uveden v přiložených inventurních soupisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno a odpovídá zásadám stanoveným v zákoně o účetnictví <.>
Inventurní soupisy jsou také doloženy příslušnými doklady (smlouvy,výpisy z účtů,pokladní doklady,faktury apod.) <.>
<br> Ve Sněžném dne 18.1.2018
Předseda inventarizační komise: XXXX XXXXXXXXX
<br> Člen inventarizační komise: Ing.XXXXX XXXXX
<br> Člen inventarizační komise: Vladimíra Uličná