';: Rk : ívá-“"
<br> RJ? Yaé :? ať" 1 >; „o'-:
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD Fišš JIHOČESKÝ KRAJ
<br> 4—-
<br> EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLENÍAPŘEZKUMU A METODlKY HOSPODAŘENÍ OBCI Sp.zn.: OEKO-PŘ 71234/2017/vlach stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku pgzkoumání hospodařengirok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek.ICO 60816180
<br> »?
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 1.srpna 201 7 jako dílčí přezkoumání 26.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 22.1.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Zdeňka Perníková
<br> Pověření k přezkoumání podle 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.548/2017 dne 19.7.2017 a 110/2018 dne 29.1.2018.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - předseda XXXXX XXXXXXXXX - účetní sdruženi
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,370 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111.fax— 386 359 084 e—podatelna: posta©kraj—jmooesky.cz,www.kraj-jihooeskya
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.<.> posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 13“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumánl údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon tj.ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 13.4.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky.*
<br> A.I|.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 pism.b) finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy,ověřeno na rozvahu sestavenou k 31.12.2017 <.>
<br> 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano DSO neprovozuje podnikatelskou činnost,ověřeno ve výkazu zisku a ztráty.sestaveného k 31.12.2017 <.>
<br> 4.Ustanovení p 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
<br> smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fglckými osobami - přezkoumán: Ano _ DSO nevykazuje ani neuskutečňuje peněžní operace týkající se sdružených prostředků <.>
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkaííci se cizích zgrpjů ve smyslu právních předpisů oúčetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> D;!ttši'iátsjšss—3$9._t1á4„'Š-.Ě "Ž f '
<br> z 'n'-—
<br> umana stadionu 19.5% sníte caw/ideove.eoodateiha:ipdště©i<řai=iihoeě$k1-QZJ_
<br> <,>
<br> f_g.mamma; ; * '-
<br> Stránka 2
<br> 6.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky.—ae zahraniči poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano DSO nehospodaří ani nenakládá s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí,účtování ověřeno na Fin 2/12 M sestavenou k 31.12.2017 <.>
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.q) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtúrn,ke státním fondům & k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení Q 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení & 2 odst.2 písm.bl nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano DSO nenakládá ani nehospodaří s majetkem státu <.>
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláš...

/ 7337 foÁa a'? 4 z A P | s o g'sledku řádné inventarizace provedené ke dni 31.12.2017
<br> za organizaci(úsek): Dobrovolný svazek obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek,IČO: 60816180
<br> sepsaný dne: 19.ledna 2018 Den zahájení inventarizace: 8.ledna 2018
<br> Den ukončení inventarizace: 19.ledna 2018
<br> Provedení fyzické inventury majetku se zúčastnila inventarizační komise vtomto siožení:
<br> předseda inventarizační komise: Ing.XXXXX XXXXX
<br> členové inventarizační komise: lng.XXXXX XXXXXX,Vít Krušina
<br> Inventarizace byla provedena za přítomnosti odpovědného pracovníka:
<br> jméno: XXXXX XXXXXXXXX
<br> funkce: účetní
<br> který před započetím inventury prohlásil,že komisi předložil všechny doklady,týkající
<br> se stavu a pohybu majetku,že žádné předměty nebyly zatajeny a všechny předměty zapsané v evidenci jsou skutečně ve správě zařízení <.>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> podpis odpovědného pracovníka
<br> Inventarizační zápis je doložen těmito tiskopisy: 16 ks inventarizačních soupisů s přílohami Inventarizaci nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.Inventarizační komise potvrzuje svými podpisy,že - inventarizace byla provedena řádně v souladu s ustanovením zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,vyhláškou č.270l201 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazku - je si vědoma možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> V Dačicích dne 19.ledna 2018
<br> Inventarizační komise :
<br> Předseda : člen:
<br> člen:
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>

DOBROVOLNÝ SVAZEK oecí SDRUŽENÍPRO UKWDACIKOMUNÁUWHO ODPADU BOREK Krajířova ul.27,380 13 Dačice
<br> |ČO:60816180
<br> NÁVRH - ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017
<br> Dobrovolný svazek obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu vznikl 19.8.1993,v současné době má 62 členských obcí.Orgány svazku tvoří valná hromada,představenstvo ( 7 členů ) a dozorčí rada( 3 členové) <.>
<br> Rozpočet
<br> Rozpočet DSO byl schválen na valné hromadě dobrovolného svazku Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek dne 12.12.2016.Rozpočet DSO byl schválen jako přebytkový,celkové příjmy ve výši 3 735 000,- Kč,celkově výdaje ve výši 1 623 000,— Kč,financováni ve výši 2 112 000,- Kč <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Změny v rozpočtu byly prováděny 2 rozpočtovými opatřeními,která byla prováděna dle skutečného průběžného vývoje na straně příjmů a výdajů,a to vrámci obecně závazných právních norem a dle interně schválených pravomocí a postupů <.>
<br> Příjmy
<br> Příjmy celkem za rok představovaly částku 3 839 361,86 Kč,cožje 102,79% schváleného ročního rozpočtu <.>
<br> Třída Schv.rozpočet Upr.rozpočet skutečnost
<br> 1 —- Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00 2 — Nedaňové příjmy 3 735 000,00 3 735 000,00 3 839 361,86 3 — Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 4 — přijaté transfery 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem 3 735 000,00 3 735 000,00 3 839 361,86
<br> Rozpis příjmů dle jednotlivých paragrafů a položek:
<br> & položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet Skutečnost 3722 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 0,00 0,00 8 826,00 3722 2132 Příjmy z pronájmu nemovitostí 3 732 000,00 3 732 000,00 3 829 650,00 6310 2141 Příjmy z úroků 3 000,00 3 000,00 885,86
<br> Příjmy celkem 3 735 000,00 3 735 000,00 3 839 361,86 Výdaje
<br> Výdajejsou naplněny částkou 1 304 056,15 Kč,což je 80,35 % schváleného ročního rozpočtu <.>
<br> Třída
<br> Schv.rozpočet
<br> Upr.rozpočet
<br> skutečnost
<br> 5 — Běžné výdaje
<br> 1 623 000,00
<br> 1 456 000,00
<br> 1 137 753,75
<br> 6 — Kapitálové výdaje
<br> 0,00
<br> 167 000,00
<br> 166 302,40
<br> Výdaje celkem
<br> 1 623 000,00
<br> 1 623 000,00
<br> 1 304 056,15
<br> Rozpis výdajů dle jed notlivých paragrafů a položek
<br> & položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet skutečnost 3722 5139 Nákup materiálu 5 000,00 150 945,00 147 374,15 3722 5163 Služby peněžních ústavů - 20 000,00 20 000,00 15 022,00
<br> pojištění 3722 5166 Výdaje na dodav.pořizení 30 000,00 30 000,00 23 958,00 informací 3722 5168 Zpracování XXX a služby souv.s IT XX XXX,XX 15 000,00 8 143,00 3722 5169 Nákup ostatních služeb 50 000,00 50 000,00 35 636,00 3722 5171 Výdaje na opravy a údržbu 500 000,00 187 055,00 0,00 3722 6121 Budovy,haly,stavby 0,00 167 000,00 166 302,40 6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 3 000,00 2 628,00 6399 5362 Platby daní a poplatků 1 000 000,00 1 000 000,00 904 992,60 strozpočtu Výdaje celkem 1 623 000,00 1 623 000,00 1 304 056,15 Financování
<br> Porovnáním příjmů a výdajů DSO Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek vykazuje ke konci roku přebytek ve výši 2 535 305,71 Kč <.>
<br> Třída Schv.rozpočet Upr.rozpočet Skutečnost 8 — Financování —2 112 000,00 - 2 112 000,00 - 2 535 305,71 Rozpis na jednotlivé položky položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet skutečnost 8115 Změna stavu krát.prostředků -2 112 000,00 - 2 112 000,00 - 2 535 305,71 na účtech Financování celkem -2 112 000,00 - 2 112 000,00 - 2 535 305,71 Majetek
<br> DSO má v majetku nemovitý majetek v celkové hodnotě 43 026 711; Kč a pozemky v celkové hodnotě 7 385 016,- Kč.Stav peněžních prostředků na účtu u České spořitelny k 31.12.2016 byl 12 672 213,65 Kč <.>
<br> SU AU Název Zůstatek Přírůstek Zůstatek k 31.12.2016 úbytek k 31.12.2017
<br> 021 0600 Stavby — hala na tříděný odpad 2 245 907,00 137 440,00 2 383 347,00
<br> 021 0700 Stavby - skládka 37 366 789,54 0,00 37 366 789,54
<br> 021 0800 Stavby — odplynění trafo 1 071 000,00 0,00 1 071 000,00
<br> 022 0600 Samostatné movité věci — 1 329 585,00 0,00 1 329 585,00 kogenerační jednotka
<br> 028 0000 Drobný dlouhodobý hmotný 875 989,46 0,00 875 989,46 majetek
<br> 031 0300 Pozemky — orná půda,vodní 87 717,00 0,00 87 717,00 plocha
<br> 031 0310 Pozemky — orná půda — 3 965 200,00 0,00 3 965 200,00 rozšíření skládky
<br> 031 0400 Pozemky — zastavěná plocha,42 190,00 0,00 42 190,00 nádvoří
<br> 031 0500 Pozemky — ostatní 3 289 909,00 0,00 3 289 909,00
<br> 042 0310 Nedokončený dlouh.hmotný 69 000,00 0,00 69 000,00 majetek
<br> 231 Základní běžný účet 10 136 907,94 3 839 361,86 12 672 213,65
<br> + 1 304 056,15
<br> 081 0600 Oprávky ke stavbám — hala 1 497 268,00 83 181,00 1 580 449,00
<br> 081 0700 Oprávky ke stavbám -— skládka 30 720 328,93 1 969 308,25 32 689 637,18
<br> 081 0800 Oprávky ke stavbám — 468 560,00 66 937,00 535 497,00 odplynění
<br> 082 0000 Oprávky k XXX.mov.věcem — XXX XXX,XX XX 099,00 664 792,00 kogenerační jednotka
<br> 088 0000 Oprávky k drobnému 875 989,46 0,00 875 989,46 dlouh.hmot.majetku
<br> Pohledávky
<br> 311 - odběratelé 0,00
<br> 342 — ostatní daně a poplatky 0,00
<br> Závazky
<br> 321 - Dodav...