Zápis z kontroly provedené na základě zákona 320/2001 Sb.v platném znění,ve smyslu vyhlášky 416/2004 Sb <.>,v platném znění a dalších zákonů a předpisů Kontrolovaný subjekt: ZŠ a MŠ Olšany u Prostějova IČO: 0070881707 Statutární zástupce kontrolovaného subjektu: Mgr XXXXXXXX XXX,zastupující ředitel školy Zástupce kontrolovaného subjektu: Kovaříková Olga„ ekonomka,Kontrolní orgán: kontrolní skupina složená z členů finančního výboru Obce Olšany u Prostějova XXXXXXX XXXXXXX,XXXXXXXX XXXXXXXX <,>
<br> Datum zahájení kontroly : XX.XX.2017 Datum ukončení kontroly: 23; 1 0.2017 Místo uskutečnění kontroly: ZS Olšany u Prostějova 3 Kontrola byla provedena na základě kontrolní činnosti jako dílčí část kontroly nahrazující interní audit v souladu se zákonem 320/2001 Sb.5 29: Uskutečněná část kontrol vychází ze střednědobého plánu obce <.>
<br> Byly kontrolovány následující okruhy:
<br> 1) Návaznost počátečních stavů účtů,odsouhlasení na výkazy <.>
<br> Byla provedena koutrola návazností koncových stavů 2016 na počáteční stavy účtu v roce 2017.Nález: Bez závad <.>
<br> 2) Majetkové účty
<br> Základní škola má v evidenci následující majetek :
<br> Druh majetku SU částka DDNM 018 155 022,70 Ostatní DHM 028 6 629 15303 Celkem tř.0 6 784 175,73
<br> Nález: : Bez závad <.>
<br> 3) Dotace na provoz a mzdy od Obce Olšany u Prostějova" byla provedena antrola dotací:
<br> Na provoz ve výši ] 550 000,-Kč zaúčtováno na účtu č 672 300 Na mzdy ve výši 450 000,- Kč zaúčtováno na účtě 672 620 <.>
<br> Nález: : Bez závad <.>
<br> 4) Zákon 563/91 Sb.v platném znění: a) náležitosti účetních dokladů - kontrola přijatých faktur
<br> Byla provedena namátková kontrola pokladních dokladů.Namátkově byly vybrány ke kontrole následující účetní doklady a položky :
<br> 500075 22.2.2017 Kancelářském potřeby 93,— 500149 7.4.2017 Lednice 3 599,— 500308 15.6.2017 Vstupné na výletě 1 820,- 500368 21.8.2017 Nákup zářivka,benzin 955,- 500405 13.9.2017 Kancelář potřeby družina (barvy,nůžky) 2 218,- 500448 29.9.2017 Cestovné výlet Buchlov 72,- 500475 04.10.2017 Servis vah 1 091,-
<br> Byla provedena namátková kontrola přij atých faktur dokladů <.>
<br> 200134 28.2.2017 Telefony vyúčtování hovorů 2 108,26 200168 23.3.2017 Revize elektro 2 783,- 200247 5.5.2017 Úklid prostředky ŠJ z 772,- 200313 7.6.2017 Doprava na výlet s 881,- 200382 30.6.2017 Potraviny ŠJ 3 338,- 200425 31.8.2017 Potraviny ŠJ 12 679.- 200450 12.9.2017 Zpracování mezd 6 230,-
<br> Nález: Bez závad <.>
<br> 6) Smluvní vztahy — poh/edávkv po splatností a_iejich vymáhání
<br> Dluh na stravném žáků zs k 30.9.2017:
<br> XXXXXX XXXXX X XXX,-Kč Kodelák David XXX,-Kč Stojmenová Karolinaa 374,-Kč Rolencova Věra 308,-Kč XXXXXXXX XXXXXX XXX,-Kč XXXXXXXX XXXXX XXX.-Kč
<br> Pohledávky jsou vymáhány a po předchozí domluvě budou dluhy vyrovnány do konce roku 2017 <.>
<br> Připomínky k průběhu kontroly a k zápisu:
<br> Laktamu stala & Mateřská.škola Olšany u Prostějova příspěvková organizace
<br> lČO 70 88 17 o? ?
<br> Za kontrolovaný subjekt: WU
<br> ' /,VÁ/Zf'.(55/740
<br> Za kontrolní orgán: