/\ Č.j.: 2136/FI/17
<br> „jf-' _.4/-
<br> mixĚ " I V ' “Výš KRAJSKÝ URAD KARLOVARSKEHO KRAJE w Š ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> 0 „.a EC if.že:
<br> „ne-.L').<.>.<.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné hory - západ
<br> IČO: 49754866 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 30.1 1.2017 (dílčí přezkoumání) - 26.4.2018 (konečně přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením & 53 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 22.6.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a s Q 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“).Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Velichov
<br> Velichov 13
<br> 363 01 Ostrov Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného vedoucí ňnančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2017/086/P dne
<br> 22.6.2017.Zástupci územního celku: — Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně svazku
<br> — XXXXX XXXXXXXXXXXX — účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: Be.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Č.j.: XXXX/Fl/lX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 Zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.250/2000 Sb.“),adalšími právními předpisy upravuy'ícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné íinanční výpomoc-i a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon,kterým bylo vrácení vyžádaných podkladů vztahujících se k předmětu přezkoumání,byl učiněn dne 26.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Pří přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné hory - západ byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné hory - západ na rok 2017 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od9.ll.2016 do 30.11.2016 <.>,„_ „ Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu dobrovolného svazku obcí provizoria Sdružení Krušné hory - západ na rok 2017 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena <.>
<br> Rozpočtová opatření Za kontrolované období byla účetní jednotkou provedena 3 rozpočtová opatření:
<br> — rozpočtové opatření č.l schválené valnou hromadou svazku dne 6.6.2017 usnesením č.108/06/17,zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 26.6.2017 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2 schválené valnou hromadou svazku dne 5.12.2014 usnesením č.123/12/2017,zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 5.12.2017 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.3 schválené předsedkyní svazku dne 31.12.2017 na základě jejího pověření valnou hromadou svazku dne 5.12.2014 usnesením č.124/12/2017,zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 31.12.2017.Kontrolou bylo provéřeno,že členská obec Velichov oznámila na své úřední desce,kde jsou rozpočtová opatření zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby.U ostatních členských obcí nebylo možné prověřit,zda na svých úředních deskách oznámily,kde jsou rozpočtová opatření zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout
<br> Č.j.: 213607017
<br> do jejich listinné podoby <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období let 2016 až 2019 byl schválen Valnou hromadou svazku obcí Sdružení Krušné hory - západ dne 18.9.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled ze dne 18.9.2015 byl zveřejněn na internetových stránkách dobrovolného svazku obcí dne 20.1.2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2017 byl Valnou hromadou svazku obcí Sdružení Krušné hory — západ schválen dne 29.11.2016 usnesením č.961'11/2016 rozpočet schodkový.Příjmy ve výši 319.000,— Kč a výdaje ve výši 591.800; Kč.Schodck ve 272.800; ...