<,> \ „.KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 41686! 2018! KHK
<br> IIIIH HJ ||| Illll IIHJ lllll Illll IIIII Hlll
<br> “WFL—29 322 <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Slatina nad Zdobnicí,IC: 00275395
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 25.9.2017 - 21.5.2018
<br> na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Slatina nad Zdobnicí Slatina nad Zdobnicí 198
<br> 517 56 Slatina nad Zdobnicí Zástupci za Obec: - Mgr.XXXX XXXX - Starosta — XXXXXX XXXXXXXX - Účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> — kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Slatina nad Zdobnicí byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Evidence majetku Evidence majetku je vedena v programu FENIX <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků Pohledávky jsou evidovány V seznamech,došlé i vydané faktury jsou vedeny v programu FENIX <.>
<br> Mzdová agenda Za období listopad až prosinec 2017 byly kontrolovány pracovní smlouvy,včetně platových výměrů <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Peněžní fondy územního celku — pravidla tvorby a použití
<br> Sociální fond — základní příděl do fondu je stanoven každoročně v rámci rozpočtu.V roce 2017 činil příděl do fondu 17 000,- Kč.Možné výdaje hrazené z fondu — příspěvky na obědy,případně lze z rezervy hradit zajištění společných i individuálních akci.Sociální fond obec vede na svém běžném účtu odděleném analyticky,zůstatek na tomto analytickém účtu činí k 31.12.2017 činí 19 090,90 Kč <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období duben a listopad 2017 v návaznosti na pokladní knihu,prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního deníku <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha účetní závěrky k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočtová opatření č.2,6,8,9,15 a 16 dne 16.3 <.>,16.5 <.>,21.6 <.>,14.9 <.>,4.12.a 14.12.2017 <.>
<br> Starosta obce na základě pravomoci k provádění rozpočtových opatření schválil rozpočtová opatření č.1,3,4,5,7,10 —14,17 a 18 dne 28.2 <.>,31.3 <.>,6.4 <.>,31.5 <.>,30.9 <.>,6.10 <.>,30.11.a 31.12.2017 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Uvedená rozpočtová opatření byla zveřejněna na internetových stránkách obce do 30ti dnů od jejich schválení <.>
<br> Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout rozpočtová opatření fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Střednědobý výhled rozpočtu na období 2019 - 2023 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 14.12.2017 <.>
<br> Návrh Střednědobého výhled rozpočtu byl vhodným způsobem zveřejněn na elektronické a fyzické desce od 28.11.do 25.11.2017 <.>
<br> Schválený Střednědobý výhled rozpočtu byl na internetových stránkách obce zveřejněn dne 15.12.2017 <.>
<br> Na fyzické úřední desce byl vyvěšen odkaz,kde lze prohlédnout Střednědobý rozpočtový výhled fyzicky a kde je zveřejněn v elektronické podobě <.>
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou rozvahy k 31.8.a 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým...