Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> C.j.: KUJI 43322/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Zákovou horou
<br> se sídlem Fryšava pod Žákovou horou 9,592 04 Fryšava pod Žákovou horou,lCO: 00294284 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14,září 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 11.června 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu & 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 11.června 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Fryšava pod Žákovou horou Fryšava pod Žákovou horou 9 592 04 Fryšava pod Žákovou horou Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> —kontrolor: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,lČO: 70890749 ID datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta©kr—vysocina.cz
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou byly využity následující písemnosti:
<br> Vnitřní předpis a směrnice - interní směrnice č.1/2016 o postupech při zadávání veřejné zakázky schválena zastupitelstvem obce dne 23.11.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 30.6.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven a předložen ke dni 30.6.2017
<br> Evidence poplatků - předložena podle stavu ke dni 30.6.2017 vedena evidence poplatků
<br> ze psů a poplatků za odpady
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám - veřejná zakázka malého rozsahu přímým zadáním dle směrnice č.1/2016 - dodávka a montáž herních prvků schválena zastupitelstvem dne 5.4.2017
<br> Účetní doklady — doklady k bankovním č.97 - č.107 (od 1.6.2017 do 16.6.2017) Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.10.2015
<br> Evidence majetku - předloženy přírůstky a úbytky majetku ke dni 30.6.2017
<br> Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 30.6.2017
<br> Bankovní výpisy — předloženy podle stavu ke dni 30.6.2017 k běžným účtům a úvěrovému účtu (výpis KB a.s <.>,ČNB a dva výpisy Českomoravská záruční a rozvojová banka a.s.) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro Základní školu a mateřskou školu Fryšava pod Žákovou horou příspěvkovou organizaci obce Fryšava pod Žákovou horou stanoveny zastupitelstvem obce dne 30.12.2016
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou od 12.12.2016 do 29.12.2016
<br> Pokladní doklady - č.17000383 — č.17000425 (od 1.6.2017 do 30.6.2017)
<br> Zápisy zjednání výborů — Finanční výbor — zápis zjednání ze dne 10.2.2017 — seznámení s inventarizací obce a příspěvkových organizací za rok 2016; zápis jednání ze dne 22.5.2017 - seznámení s účetní závěrkou obce a příspěvkových organizací za rok 2016
<br> Kniha odeslaných faktur — předložena podle stavu ke dni 30.6.2017 (fa.č.3700001 - č.370011)
<br> Hlavní kniha — sestavena a předložena ke dni 30.6.2017
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn na úřední desce a na internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou od 12.5.2017 do 31.5.2017,schválen zastupitelstvem obce dne 31.5.2017,zveřejněn dne 6.6.2017 - dosud,na internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou včetně oznámení na úřední desce obce,kde je zveřejněn a kde je možno nahlédnout do listinné podoby
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení — jednání ze dne 23.11.2016,30.12.2016,18.1.2017,1.3.2017,5.4.2017,26.4.2017 a 31.5.2017
<br> Příloha rozvahy — sestavena a předložena ke dni 30.6.2017
<br> Účetní závěrky — účetní závěrka obce Fryšava pod Žákovou horou a účetní závěrka příspěvkové organizace Základní školy
<br> a mateřské školy Fryšava pod Žákovou horou a schváleny zastupitelstvem obce dne 31.5.2017 a účetní závěrka příspěvkové organizace Čistá Fryšávka schválena zast...