Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> v
<br> C.j.: KUJi 43322/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Zákovou horou
<br> se sídlem Fryšava pod Žákovou horou 9,592 O4 Fryšava pod Žákovou horou,ICO: 00294284 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.září 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 11.června 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 11.června 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Fryšava pod Žákovou horou Fryšava pod Žákovou horou 9 592 04 Fryšava pod Žákovou horou Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> -kontrolor: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkouma'vání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,ičo: 70890749 lD datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta©kr—vysocina.cz
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou byly využity následující písemnosti:
<br> Vnitřní předpis a směrnice - Interní směrnice č.1/2016 o postupech při zadávání veřejné zakázky schválena zastupitelstvem obce dne 23.11.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 30.6.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven a předložen ke dni 30.6.2017
<br> Evidence poplatků — předložena podle stavu ke dni 30.6.2017 vedena evidence poplatků
<br> ze psů a poplatků za odpady
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám - veřejná zakázka malého rozsahu přímým zadáním dle směrnice č.1/2016 - dodávka a montáž herních prvků schválena zastupitelstvem dne 5.4.2017
<br> Účetní doklady - doklady k bankovním č.97 — č.107 (od 1.6.2017 do 16.6.2017) Odměňování členů zastupitelstva — platné pro rok 2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.10.2015
<br> Evidence majetku — předloženy přírůstky a úbytky majetku ke dni 30.6.2017
<br> Rozvaha- sestavena a předložena ke dni 30 6.2017
<br> Bankovní výpisy— předloženy podle stavu ke dni 30.6.2017 k běžným účtům a úvěrovému účtu (výpis KB a.s <.>,ČNB a dva výpisy Českomoravská záruční a rozvojová banka a.s.) Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím — pro Základní školu a mateřskou školu Fryšava pod Žákovou horou příspěvkovou organizaci obce Fryšava pod Žákovou horou stanoveny zastupitelstvem obce dne 30.12 2016
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou od 12.12.2016 do 29.12.2016
<br> Pokladní doklady — č.17000383 — č.17000425 (od 1.6.2017 do 30.6.2017)
<br> Zápisy zjednání výborů — Finanční výbor — zápis zjednání ze dne 10.2.2017 - seznámení s inventarizací obce a příspěvkových organizací za rok 2016; zápis jednání ze dne 22.5.2017 — seznámení s účetní závěrkou obce a příspěvkových organizací za rok 2016
<br> Kniha odeslaných faktur — předložena podle stavu ke dni 30.6.2017 (fa.č.3700001 - č.370011)
<br> Hlavní kniha — sestavena a předložena ke dni 30.6.2017
<br> Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn na úřední desce a na internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou od 12.5.2017 do 31.5.2017,schválen zastupitelstvem obce dne 31.5.2017,zveřejněn dne 6.6.2017 — dosud,na internetových stránkách obce Fryšava pod Žákovou horou včetně oznámení na úřední desce obce,kde je zveřejněn a kde je možno nahlédnout do listinné podoby
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - jednání ze dne 23.11.2016,30.12.2016,18.12017,1.3.2017,5.4.2017,26.4.2017 a 31.5.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 30.6.2017
<br> Účetní závěrky — účetní závěrka obce Fryšava pod Žákovou horou a účetní závěrka příspěvkové organizace Základní školy
<br> a mateřské školy Fryšava pod Žákovou horou a schváleny zastupitelstvem obce dne 31.5.2017 a účetní závěrka příspěvkové organizace Čistá Fryšávka schválena zas...

NÁVRH
Závěrečný účet obce Fryšava pod Žákovou horou
<br> za rok 2017
<br> (§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů)
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
Plnění k 31.12.2017 RU
<br>
Třída 1 – daňové příjmy 5,386.622,62 Kč 105,36 %
Třída 2 – nedaňové příjmy 440.842,55 Kč 93,34 %
Třída 3 – kapitálové příjmy 8.950,-- Kč 99,44%
Třída 4 – přijaté transfery 1,054.922,29 Kč 100,00 %
Příjmy celkem: 6,891.337,46 Kč 115,58 %
<br> Třída 5 – běžné výdaje 5,003.143,29Kč 112,28 %
Třída 6 – kapitálové výdaje 471.554,42 Kč 97,44 %
Výdaje celkem: 5,474.697,71 Kč 110,82 %
<br>
<br>
<br> Přijaté dotace
4122 – neinvestiční přijaté transfery od krajů 146.599,00 Kč
<br>
Poskytnuté dotace
5329 – Ostatní neinvestiční transfery veřejných rozpočtů 5.500,00 Kč
<br>
<br>
Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12.2017
<br> brutto k 31.12.2016 brutto k 31.12.2017
<br> 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 85.918,55 Kč 85.918,55 Kč
019 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 370.105,50 Kč 370.105,50 Kč
021 stavby 64,186.012,80 Kč 64,404.779,44 Kč
022 samostatné movité věci 9,506.038,18 Kč 9,578.616,40 Kč
028 drobný dlouhodobý hmotný majetek 1,401.709,37 Kč 1,335.656,45 Kč
031 pozemky 3,629.508,03 Kč 3,799.434,03 Kč
042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 459.073,00 Kč 459.073,00 Kč
<br>
<br>
<br>
Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí
<br>
1) Základní škola a mateřská škola Fryšava pod Žákovou horou,příspěvková
organizace
<br>
Náklady celkem: 3,546.989,55 Kč
<br> Výnosy celkem: 3,636.881,63 Kč
<br>
<br> z toho: neinvestiční příspěvek od obce:
- na provoz 366 600,00 Kč
- školné MŠ 0,00 Kč
<br>
dotace ministerstva školství,00 Kč
<br> dotace „EU – peníze školám“,00 Kč
<br>
Výsledek hospodaření: 89.892,08 Kč
<br>
<br> tvorba v r.2017 použití v r.2017 stav k 31.12.2017
<br> Fond kulturních
<br> a sociálních potřeb: 68.158,65 Kč
<br>
<br> tvorba v r.2017 použití v r.2017 stav k 31.12.2017
<br> Rezervní fond: 36.239,77 Kč
Rezervní fond z ostatních titulů: 97.040,00 Kč
<br>
<br>
<br> 2) Čistá Fryšávka,příspěvková organizace
<br> Náklady celkem: 1,149.998,42 Kč
<br> Výnosy celkem: 966.404,03 Kč
<br>
<br> Výsledek hospodaření: -183.594,39 Kč
<br>
<br> tvorba v r.2017 použití v r.2017 stav k 31.12.2017
<br> Rezervní fond: 646.773,99 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
Sestavil/a:
XXXXXX XXXXXXXXX,účetní
<br>
<br> Příloha:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou za rok 2017
<br>
<br>
<br>
<br>
Ve Fryšavě pod Žákovou horou dne: 11.6.2018
<br>
Schváleno zastupitelstvem obce dne: …………
<br>
<br>
Vyvěšeno: 11.6.2018
<br> Sejmuto:
<br>
<br>
Pozn.: Finanční a účetní výkazy k závěrečnému účtu obce Fryšava pod Žákovou horou za rok
2017 jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu <.>
<br>
<br>
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Žákovou horou za rok 2017
<br>
n e b y l y z j i š t ě n y c h y b y a n e d o s t a t k y,k r o m ě c h y b
a n e d o s t a t k ů z j i š t ě n ý c h p ř i d í l č í m p ř e z k o u m á n í,k t e r é
b y l y j i ž n a p r a v e n y <.>
<br>
II.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít
<br> negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br>
Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít
negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>