Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_083241/2016/KUSK Stejnopis č./ Cj.: 001428/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŽERČICE IČ: 00238953 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Zerčice za rok 2016 bylo zahájeno dne 03.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 31.10.2016
<br> ' 26.05.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Žerčíce Zerčice 23 294 46 Semčice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Zástupci obce: Lenka Cerná - starostka
<br> XXX XXXXXXXX - místostarosta XXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,Včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 26.05.201 7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 9.3.2015 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena zastupitelstvem obce dne 14.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 6.3.2016 do 22.3.2016 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 22.3.2016 jako schodkový,kde schodek bude kryt vykryt z finančních prostředků na běžném účtu z let předchozích včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria,změna na © 3419 zvýšení 0 Kč 10.000,-,na © 5512 snížení Kč 10.000,-,závazné ukazatele v odvětvovém členění rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' č.1/2016 - č.5/2016,č.7/2016 - č.8/2016 schválena průběžně paní starostkou (přesuny položek) ' č.6/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 1.8.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 21.6.2016 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření bez výhrad,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 1.6.2016 do 17.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 19.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha - k 30.9.2016,31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena elektronicky - do č.616039 ze dne 30.12.2016 (k hospodářské činnosti) ' - do č.16128 ze dne 3...