oaec aunměiuce | Budiměřice 7,238 02 | IČ 00239011 | +420 325 546 000 | obec©budimerice.cz | Ds: zusan22 !!
<br> c) ()
<br> Q Budiměřice
<br> ' v
<br> POVERENIC.1/2017 Ve smyslu zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné srpváě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole s odkazem na ustanovení 5 9 kontrolního řádu obsaženého v části třetí zákona č.552/1991 Sb <.>,o státní kontrole),& 27 odst.9 zákona č.250/2000 Sb <.>,zákon o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> POVĚŘUJI
<br> 1.Mgr.Vladimíru Kolbabovou,předsedkyni finančního výboru,vedoucím kontrolního me Renatu Borovičkovou,ekonomku zřizovatele,členem kontrolního týmu; Marii Voriíčkovou,administrativní pracovnici zřizovatele,členem kontrolního týmu;
<br> aby na Základní škole Budiměřice,okres Nymburk,IČO: 709 89 486,Budiměřice 28,Nymburk,288 02 vykonali dne 16.03.2017 veřejnosprávní kontrolu na místě <.>
<br> Předmět kontroly:
<br> Řídící kontrola prováděná na škole podle zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole Vedení účetnictví školy
<br> Pokladní služba
<br> Stav finančních prostředků
<br> Inventa riza ce
<br> QwřWNť
<br> Další body programu budou do programu kontroly zařazeny dle průběhu a výsledku kontroly
<br> V Budiměřicích dne 03.03.2017
<br> Bc.XXXXX XXXXXXX BUDWĚŘmE
<br> starosta DUDIMÉŘICE ? XXX XX NYMBURK D ač: 00239011
<br> osec nunměšuce | Budiměřice 7,288 02 | IČ 00239011 | +420 325 545 080 | obec©budimerice.cz | Ds: zusanzz
<br> D O Q Budiměřice
<br> PROTOKOL
<br> o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě ve smyslu 5 13 odst.1 zákona č.320/2001Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) s odkazem na 5 15 zákona č.552/1991 Sb <.>,o státní kontrole (dále jen „kontrola“)
<br> Kontrola byla provedena v souladu s plněním plánu kontrol na rok 2015 na základě pověření č.1/2017 vydaného vedoucím kontrolního orgánu dne 03.03.2017 <.>
<br> I.Úvodní část
<br> Kontrolovaná osoba:
<br> Základní škola Budiměřice,okres Nymburk
<br> Sídlo organizace:
<br> Budiměřice 28 288 02 Nymburk
<br> v
<br> IC:
<br> 709 89 486
<br> Právní forma:
<br> příspěvková organizace
<br> Předmět kontroly:
<br> Hospodaření s veřejnými prostředky ve smyslu 511 odst.4 písm.a) Zákona o finanční kontrole zaměřené především na nakládání s příspěvkem poskytnutým od zřizovatele a nakládání s majetkem svěřeným organizaci zřizovateleme
<br> Kontrolované období:
<br> 24.08.2016 — 16.03.2017
<br> Kontrola provede na:
<br> 16.03.2017
<br> Kontrolní tým (KT):
<br> Mgr.Vladimíra Kolbabová,předsedkyně finančního výboru XXXXXX XXXXXXXXXXX,ekonomka zřizovatele XXXXX XXXXXXXXXX,administrativní pracovnice zřizovatele
<br> Kontrolovanou osobu zastupovali :
<br> Mgr.XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> II.Průběh kontroly
<br> Kontrola byla zaměřena do následujících oblastí:
<br> 1.Schvalování dokladů
<br>.Vedení účetnictví organizace
<br> Pokladní služba
<br> 2.3.4.Stav finančních prostředků 5
<br> Inventarizace
<br> 1 - Schvalování dokladů
<br> Předmět ověřování:
<br> Doklady obsahují podpis a schválení od správce
<br> rozpočtu a organizace
<br> Předložená dokumentace:
<br> Bankovní výpisy za období 8/2016 - 28.02.2017 Kniha faktur za období 24.08.2016 - 08.03.2017 (poslední doklad k 08.03.2017 č.10/3 á 10.116,- Kč)
<br> Faktury za období 24.08.2016 - 08.03.2017
<br> Zjištění:
<br> Bylo zjištěno,že všechny doklady obsahují 2 podpisy - ředitelky školy a její zástupkyně
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 2 - Vedení účetnictví organi
<br> zace
<br> Předmět ověřování:
<br> Dodržování ustanovení 57,odst.1 a 58 odst.1 Zákona 563/1991 Sb.o účetnictví ve znění pozdějších předpisů
<br> Předložená dokumentace:
<br> Rozvaha k 31.12.2016 Výkaz zisků a ztrát k 31.12.2016 Příloha k 31.12.2016
<br>.<.> <.>
<br> Zjištění:
<br> Byla provedena kontrola výše dotací od Středočeského kraje na mzdy a mzdové odvody a kontrola účetních výkazů - bez nálezu <.>
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 3 - Pokladní služba
<br> Předmět ověřování:
<br> Dodržování denního limitu,podepisování pokladních výdajových dokladů,stav pokladny k 16.03.2017 <.>
<br> Předložená dokumentace:
<br>.Pokladní deník se stanovených limitem pokladny
<br> 30.000,- Kč Pokladní výdajové doklady
<br> Zjištění:
<br> Kontrolou bylo zjištěno,že v uvedeném období nebyl limit překročen <.>
<br> Pokladní doklady jsou vystavovány správně a řádně podepisovány <.>
<br> Pokladní kniha je vedena dle zákona <.>
<br> Přepočítáním byl zjištěn fyzický stav pokladny ve výši 5.922,- Kč,který se shoduje s pokladní knihou (poslední zápis 15.3.2017,PV č.23) <.>
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 4 - Stav finačních prostředků
<br> Předmět ověřování: Stav peněžních prostředků na bankovních účtech ke dni kontroly Předložená dokumentace: - Výpisy z účtu č.51-7261060257/0100 (běžný účet) : Výpisy z účtu č.51-7261070287/0100 (účet FKSP) Zjištění:.Zůstatky k 28.02.2017:
<br> 51-7261070287/0100: 48.077,29 Kč 51—7261060257/0100: 418.840,27 Kč
<br> Nápravná op...