WE
<br> OBEC BUDIMĚŘICE | Budiměřice 7,288 02 1 IČ 00239011 | +420 325 546 000 | obec©budimerice.cz | DS: zusanZz
<br> V“ Q Budiměřice
<br> ' V
<br> POVĚŘENI c.2/2017
<br> Ve smyslu zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné srpváě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole s odkazem na ustanovení 5 9 kontrolního řádu obsaženého v části třetí zákona č.552/1991 Sb <.>,o státní kontrole),g 27 odst.9 zákona č.250/2000 Sb <.>,zákon o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> POVĚŘUJI
<br> 1.Mgr.Vladimíru Kolbabovou,předsedkyni finančního výboru,vedoucím kontrolního týmu; Renatu Borovičkovou,ekonomku zřizovatele,členem kontrolního týmu;
<br> Bc.Marka Merhouta,starostu obce,členem kontrolního týmu;
<br> aby na Základní škole Budiměřice,okres Nymburk,IČO: 709 89 486,Budiměřice 28,Nymburk,288 02 vykonali dne 14.11.2017 veřejnosprávní kontrolu na místě <.>
<br> Předmět kontroly:
<br> Řídící kontrola prováděné na škole podle zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole Vedení účetnictví školy
<br> Pokladní služba
<br> Stav finančních prostředků
<br> Inventarizace
<br> emewwv
<br> Další body programu budou do programu kontroly zařazeny dle průběhu a výsledku kontroly
<br> V Budiměřicích dne 14.11.2017
<br> BC.Merak MerhOUt OBEC BUDIMEŘlCE BiJiaiiuiťŘi-cx' D _
<br> StarOSta 200 02 NYP—JB'J'n-A,“Žán" IC: !“iOPÍiFiíiM <.>
<br> oaec BUDIMĚŘICE | Budiměřice ?,288 02 | IČ 00239011 | +420 325 546 000 | obec©budimerice.cz | DS: zusanzz
<br> D O Q Budiměřice
<br> o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě ve smyslu 5 13 odst.1 zákona č.320/2001Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) s odkazem na 5 15 zákona č.552/1991 Sb <.>,o státní kontrole (dále jen „kontrola“)
<br> Kontrola byla provedena v souladu s plněním plánu kontrol na rok 2017 na základě pověření
<br> PROTO KO L
<br> č.2/2017 vydaného vedoucím kontrolního orgánu dne 01.11.2017 <.>
<br> 1.Úvodní část
<br> Kontrolovaná osoba:
<br> Základní škola Budiměřice,okres Nymburk
<br> Sídlo organizace:
<br> Budiměřice 28 288 02 Nymburk
<br> IČ:
<br> 709 89 486
<br> Právní forma:
<br> příspěvková organizace
<br> Předmět kontroly:
<br> Hospodaření s veřejnými prostředky ve smyslu 511 odst.4 písm.a) Zákona o finanční kontrole zaměřené především na nakládání s příspěvkem poskytnutým od zřizovatele a nakládání s majetkem svěřeným organizaci zřizovateleme
<br> Kontrolované období:
<br> 17.03.2017 — 14.11.2017
<br> Kontrola provedena:
<br> 14.11.2017
<br> Kontrolní tým (KT):
<br> Mgr.Vladimíra Kolbabová,předsedkyně finančního výboru XXXXXX XXXXXXXXXXX,ekonomka zřizovatele Bc.XXXXX XXXXXXX,starosta
<br> Kontrolovanou osobu zastupovali :
<br> Mgr.XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> II.Průběh kontroly
<br> Kontrola byla zaměřena do následujících oblastí:
<br> 1.Schvalování dokladů
<br> Vedení účetnictví organizace
<br> Pokladní služba
<br> 2 3.4.Stav finančních prostředků 5
<br> Inventarizace
<br> ?
<br> á <,>
<br> 1 - Schvalování dokladů
<br> Předmět ověřování:
<br> Doklady obsahují podpis a schválení od správce rozpočtu a organizace
<br> Předložená dokumentace:
<br>.Bankovní výpisy za období 3/2017 - 10/2017
<br>.Kniha faktur za období 17.03.2017 — 08.11.2017 (poslední doklad k 08.11.2017 č.58/11 á 1.250,- Kč)
<br>.Faktury za období 17.03.2017 — 08.11.2017
<br> Zjištění:
<br> Bylo zjištěno,že všechny doklady obsahují 2 podpisy — ředitelky školy a její zástupkyně
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 2 - Vedení účetnictví organizace
<br> Předmět ověřování:
<br> Dodržování ustanovení 57,odst.1 a 58 odst.1 Zákona 563/1991 Sb.o účetnictví ve znění pozdějších předpisů
<br> Předložená dokumentace:
<br>.Rozvaha k 30.09.2017.Výkaz zisků a ztrát k 30.09.2017.Příloha k 30.09.2017
<br> Zjištění:
<br> Byla provedena kontrola výše dotací od Středočeského kraje ona mzdy a mzdové odvody a kontrola účetních výkazu - bez nálezu <.>
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 3 - Pokladní služba
<br> Předmět ověřování:
<br> Dodržování denního limitu,podepisování pokladních výdajových dokladů,stav pokladny k 14.11.2017 <.>
<br> Předložená doku mentace:
<br>.Pokladní deník se stanovených limitem pokladny 30.000,— KČ.Pokladní výdajové doklady
<br> Zjištění:
<br> Kontrolou bylo zjištěno,že v uvedeném období nebyl limit překročen <.>
<br> Pokladní doklady jsou vystavovány správně a řádně podepisovány <.>
<br> Pokladní kniha je vedena dle zákona <.>
<br> Přepočítáním byl zjištěn fyzický stav pokladny ve výši 25.186,- Kč,který se shoduje s pokladní knihou (poslední zápis 14.11.2017,PV č.73) <.>
<br> Nápravná opatření:
<br> Nebylo uloženo
<br> 4 - Stav finačních prostředků
<br> Předmět ověřování: Stav peněžních prostředků na bankovních účtech ke dni kontroly
<br> Předložená dokumentace:.Výpisy z účtu č.51-7261060257/0100 (běžný
<br> účet).Výpisy z účtu č.51-7261070287/0100 (účet
<br> FKSP)
<br> Zjištění:.Zůstatky k 31.10.2017: 51-7261070287/0100: 67.280,83 Kč 51-7261060257/0100: 705.824,73 Kč
<br> Nápravná opatření:...