Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR ENTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> span SZ_066447/2017/KUSK Stejnopis č.$ Cj.: 155381/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION ÚDOLÍ LIDICKÉHO
<br> POTO KA IČ: 70924678 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion údolí Lidického potoka za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 17.04.2018 ' 06.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dolany 35 273 51 Unhošť
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: Ing.XXXX N edvědová - předsedkyně
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX - zpracování účetnictví
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 17.04.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2017 a 2018,schváleno 12.12.2016 Návrh rozpočtu ' na rok 2017,zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí ve dnech od 16.11.do 2.12.2016,(ověřovací doložky).Schválený rozpočet ' valnou hromadou svazku schválen dne 12.12.2016 jako schodkový,schodek kryt z rezerv z minulých let,závazné ukazatele paragrafove' členění,zveřejněn dne 28.2.2017 Rozpočtová opatření '.],schválena předsedkyní svazku dne 31.1.2017 (zveřejněno dne 1.3.2017).2,schválena valnou hromadou dne 10.4.2017 (zveřejněno dne 1 1.4.2017).3,schválena předsedkyní svazku dne 30.10.2017 (zveřejněno dne 31.10.2017).4,schválena předsedkyní svazku dne 31.12.2017 (zveřejněno dne 31.12.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016,návrh zveřejněn na úředních deskách členských obcí od 18.5.do 2.6.2017 (doložky () zveřejnění),schválen na valné hromadě svazku spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření dne 5.6.2017,s vyjádřením "bez výhrad",závěrečný účet zveřejněn ve dnech 5.6.2017.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.1 <.>,30.4 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10 <.>,30.11.2017 (odeslán dne 3.12.2017) ' ke dni 31.12.2017 (odeslán dne 4.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dn...