Č.j.: ESSO/FIM?
<br> stránkách obce dne 19.5.2017.Územní samosprávný celek oznámil na úřední desce,kde je závěrečný účet zveřejněn v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby.-
<br> Závěrečný účet neobsahoval údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby,ani údaje o finančních operacích (např.týkající se vyúčtování dodávek tepla) v tak podrobném členění a obsahu,aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření obce <.>
<br> Projednání závěrečného účtu za rok 2016 nebylo uzavřeno vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením s výhradami <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Rozvahový účet 231 - Základní běžný účet územních Samosprávných celků obsahuje prostředky rozpočtového hospodaření.Konečný zůstatek syntetického účtu k 30.9.2017 ve výši 203.270,97 Kč odpovídal stavu prostředků dle výpisů z účtů vedených u České spořitelny,a.s.a České národní banky ke stejnému datu <.>
<br> Rozvahový účet 241 - Běžný účet obsahuje prostředky hospodářské činnosti.Konečný zůstatek syntetického účtu k 30.9.2017 ve výši l7.023,05 Kč souhlasil se stavem finančních prostředků dle výpisu z účtu vedeného u České spořitelny,a.s.ke stejnému datu <.>
<br> Rozvahový účet 451 — Dlouhodobé úvěry.Konečný zůstatek tohoto účtu k 30.9.2017 ve výši 152.391,08 Kč souhlasil se stavem finančních prostředků dle výpisu z účtu vedeného u České spořitelny,a.s.ke stejnému datu <.>
<br> Rozvahový účet 231 — Základní běžný účet územních samosprávných celků obsahuje prostředky rozpočtového hospodaření.Konečný zůstatek syntetického účtu k 31.12.2017 ve výši 324.282,07 Kč odpovídal stavu prostředků dle výpisů z účtů vedených u České spořitelny,a.s.a České národní banky ke stejnému datu <.>
<br> Rozvahový účet 241 - Běžný účet obsahuje prostředky hospodářské činnosti.Konečný zůstatek syntetického účtu k 31.12.2017 ve výši 26.054,03 Kč souhlasil se stavem finančních prostředků dle výpisu z účtu vedeného u České spořitelny,a.s.ke stejnému datu <.>
<br> Rozvahový účet 451 — Dlouhodobé úvěry.Konečný zůstatek tohoto účtu k 31.12.2017 ve výši 676.391,08 Kč souhlasil se stavem finančních prostředků dle výpisů z úvěrových účtů vedených u České spořitelny,a.s.ke stejnému datu <.>
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence pohledávek na nájemném je vedena elektronicky v programu Fénix.Evidence pohledávek vzniklých v souvislosti s vymáháním místních poplatků je vedena ručně.Ke dni 30.9.2017 byly uhrazeny všechny pohledávky z místních poplatků za psy.Pohledávky za odvoz tuhého komunálního odpadu (TKO) byly předepsány v účetnictví obce za období od 1.1.2017 do 30.6.2017,pohledávky za období od 1.7.2017 do 31.12.2017 byly předepsány v měsíci prosinci 2017.Výše poplatku za odvoz TKO se odvozuje od zaslaných vydaných
<br> Č.j.: 1850/FI/17
<br> faktur firmy Technické služby Horní Slavkov s.r.o.V průběhu kontrolovaného období obec vystavovala upomínky na nezaplacené pohledávky z místních poplatků,které byly po splatností <.>
<br> Faktura
<br> Kontrolou byly prověřeny došlé faktury hiavní činnosti za měsíc září 2017 od č.137 do č.158 a za měsíc prosinec 2017 od č.199 do č.216 <.>
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2017 provedena na základě plánu inventur platného v době od 1.12.2017 do 31.1.2018 a Směrnice o inventarizaci majetku a závazků obce Nová Ves ze dne 22.6.2011.Seznámení s požadavky na organizaci a způsob provedení inventarizace zajistila účetní jednotka prostřednictvím proškolení inventarizační komise dne 14.12.2017.Jmenována jedna tříčlenná inventarizační komise,termín provedení inventur stanoven v termínu od 1.12.2017 do 31.1.2018.Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2018.Kontrola inventarizace účtů 019,022,082,028,132,311,315,192,231,241,261,451,321,331,321,403 a 389.Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Plán inventur neobsahoval seznam inventurních soupisů <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Předložená kniha došlých faktur za rok 2017,která je vedena ručně <.>
<br> Za kontrolované období od 1.1.2017 do 30.9.2017 XXXX do knihy došiých faktur hlavní činnosti zapsáno celkem XXX dodavatelských faktur,které byly všechny k datu 30.9.2017 uhrazeny <.>
<br> Za kontrolované období od 1.1.2017 do 31.12.2017 XXXX do knihy došlých faktur hlavní činnosti zapsáno celkem XXX dodavatelských faktur.K 31.12.2017 byly evidovány 3 neuhrazené došlé faktury v celkové finanční výši 9.245,00Kč,které byly zaúčtovány na rozvahovém účtu 321 — Dodavatelé ve výkazu rozvahy obce ke stejnému datu <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Za kontrolované období od 1.1.2017 do 30.9.2017 byiy do knihy odeslaných faktur hlavní činnosti zapsány 3 odběratelské faktury.K 30.9.2017 byla evidována 1 neuhrazená faktura po splatnosti ve výši 2.160,— Kč <.>
<br> Za kontrolované období od 1.1.2017 do 31.12.2017 XXXX do knihy odeslaných faktur hlavní činnosti zapsáno X odběratelských faktur.K 31.12.2017 byly všechny došlé faktury uhrazeny <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Výše odměn neuvoln...