Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení 510 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro abbmvolnýwazek obcí
<br> Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicíeh
<br> Za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“): Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku Adresát : Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích Horní náměstí 525
<br> 37881 Slavonice
<br> Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích
<br> 1č:v 60817470 DIC: CZ60817470 Auditor
<br> XXXX XXXXX
<br> Branná XXX
<br> XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
<br> DIČ: C26310232291
<br> Oprávnění KAČR: 1494 Ověřování provedl: J iří Tinka,oprávnění KAČR č.1494,Ing.Vilma Oherová
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXXXXX XXXXX,předseda p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno: - Dílčí přezkoumání proběhlo dne --- — Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 07.05.2018
<br> 11.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 52 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 517 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových pro středků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
<br> smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraj ů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
<br> a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovenímě 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve Vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO,o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.134/2016 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> (1) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> 111.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení ě3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající Výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních & finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec se sídlem ve Slavonicích.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozděj ších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 5 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření DSO Sdružení pohraničních...

Sdružení pohraničních obcí a měst okresu Jindřichův Hradec Horní nám.525 378 81 Slavonice
<br> IČ 60617470
<br> NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017
<br> 1) ÚDAJE o PLNĚNÍ PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ ZA ROK 2017
<br> Ukazatel scma'řny Up'aVĚW Skutečnost % <.>,_,rozpocet rozpocet plnem P R | J M Y Třída 2 — Nedaňové příjmy '! 000,00 700,00 745,07 106,44 Třída 4 „_ Přijaté transfery 21 000,00 185 531,76 185 531,76 100,00 P ŘÍJ M v c E L K E M 22 000,00 186 231,76 186 276,83 100,02 V Y D A J E Třída 5 —— Běžné výdaje 229 500,00 162 417,86 162 320,86 99,94 V Ý D A J E G E L K E M 229 500,00 162 417,86 162 320,86 99,94 5 A L D O PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ 23813,90 2395537 2) MAJETEK SPOM Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5 426,40 Kč Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 221 104,00 Kč Stavby 272 323,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek 412 521,90 Kč Samostatné hmotné věci 254 100,00 Kč Ostatní dlouhodobý finanční majetek 152 612,46 Kč Základní běžný účet 930 327,99 Kč
<br> 3) ÚČELOVÉ FONDY SPOM netvoří účelové fondy <.>
<br> 4) VYÚČTOVÁNÍ DOTACÍ DSO v roce 2017 nepřijal žádnou dotací <.>
<br> 5) ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno auditorem Jiřím Tínkou,Branná 117,Třeboň,oprávnění KAČR č.1494 na základě smlouvy o vykonání přezkoumání hospodaření DSO.Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěný chyby a nedostatky <.>
<br> V Nove Bystřicí 7.5.2018
<br> Vyhotovíla: l.Míčunková
<br> Vyvěšeno: 7.6.2018 Obecní úřad K sejmutí: 22.6.2018 378 83 Český Rudolec
<br> 707me