KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> :“
<br> 953511'2018ÍKHK
<br> rz“— aw
<br> w.<.>
<br> l mšjrůLíK—Š *:,':.ř»'.» m; <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Budčeves,IC: 00578266 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 6.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením % 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Budčeves Budčeves 19
<br> 507 32 Kopidlno Zástupci za Obec: — XXXXXX XXXXX - Starosta - Bc.XXXXXX J antuliková - Účetní — XXXXX XXXXXX - Místostarosta
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> — kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 á 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Budčeves byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> - u KB,a.s.č.ú.22627541/0100 zůstatek k 31.12.2017 činí 4,602.313,28 Kč <,>
<br> - u ČNB č.ú.94—1 1311541/0710 zůstatek k 31.12.2017 činí 367.971,73 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů z běžných účtů souhlasí na zůstatek účtu 231 uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2017 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec poskytla ze svého rozpočtu finanční dar pro KVH Veteran Budčeves na základě žádosti ve výši 10.000,- Kč.Poskytnutí daru bylo schváleno v ZO dne 24.3.2017 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec realizovala v roce 2017 veřejnou zakázku malého rozsahu na akci "Rekonstrukce obecního rozhlasu — přechod na bezdrátový sytém".Výzva k podání nabídky ze dne 28.6.2017.Jediným hodnotícím kritériem byla stanovena nejnižší nabídková cena.Nabídky měly být doručeny do 30.9.2017.Osloveno byly čtyři firmy a tyto také podaly nabídku.Čestné prohlášení členů hodnotící komise ze dne 30.9.2017.Protokol o otevírání obálek ze dne 30.9.2017.Komise vyhodnotila nabídky a předložila vyhodnocení ke schválení dodavatele v ZO obce.ZO rozhodlo o výběru nejvhodnější nabídky za cenu 178.760,- Kč bez DPH dne 24.11.2017.Smlouva o dílo byla uzavřena dne 30.11.2017 <.>
<br> Obec postupovala při realizaci této veřejné zakázky dle Směrnice pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obce Budčeves ze dne 14.3.2014 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované Zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace
<br> u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v programu KEO-W <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena v programu KEO-W <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn na pevné úřední desce obce od 25.11.do 23.12.2016 a na elektronické úřední desce od 8.12.do 23.12.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly
<br> zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc červen a prosinec 2017.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování
<br> a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize <.>
<br> V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní deník je veden v programu KEO-W <.>
<br> Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha účetní závěrky k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 - 5 schválenými v ZO dne 24.3 <.>,16.6 <.>,15.9 <.>,24.11.a 22.12.2017.Rozpočtová opatření byla zveřejněna na st...