PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí DSO Jenišovice,Lozice
<br> |č:0423z372
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 3.října 2017 jako dílčí přezkoumání 6.února 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení % 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 3.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne 3.10 <.>
<br> 2017.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne
<br> 6.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: — Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX - Mgr.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & X č.420/2004 Sb.á © 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 6.2.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 3 odst.l písm.b') finanční operace.týkající se tvorhx' a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.cl nákladv & \'ýnosv podnikatelů—É činnosti územního celku - přezkoumán: Ano 4.[_lstanovení & 2 odst.l písni.til peněžní operace.týkající sc sdružených prostředků v\-'|1akládam'-'cii na základě smlouw mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami - přezkoumán: Ano 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.gl vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám — přezkoumán: Ano 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení 8 2 odst.2 písm.bl nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumanvch orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu — přezkoumán: Ano 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi — přezkoumán: Ano 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano 13.Ustanovení & 2 otlsl.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve orospčglj třetích osob - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení &2 odst.2 písm: i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost — přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem — přezkoumán: Ano C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> D.Závěr z přezkoumání hospodaření za ...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2017
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 042323722017 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Dobrovolný svazek obcí Jenišovice,Lozice
<br> Jenišovice 42
<br> 538 64 Jenišovice
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Příjmy z úroků (část) 100,00 100,00 6,41 6,4 6,46310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 100,00 100,00 6,41 6,4 6,46310
<br> Převody z rozpočtových účtů 1 457,976330 4134
<br> Přev.vl.fondům v rozp.úz.úrov.1 457,976330
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 100,00 100,00 1 464,38 ***** *****
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 1 Tisk: 07.06.2018 13:53:52
<br>
<br> IČO: 04232372 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Jenišovice,Lozice sestavený k 31.12.2017
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Ostatní osobní výdaje 5 000,00 5 000,00 5 000,00 100,0 100,02321 5021
<br> Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal 5 000,00 5 000,00 5 000,00 100,0 100,02321
<br> Služby peněžních ústavů 500,00 700,00 636,17 127,2 90,96310 5163
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 500,00 700,00 636,17 127,2 90,96310
<br> Převody vlastním rozpočt.účtům 1 457,976330 5345
<br> Přev.vl.fondům v rozp.úz.úrov.1 457,976330
<br>
<br> V ý d a j e c e l k e m 5 500,00 5 700,00 7 094,14 129,0 124,5
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 2 Tisk: 07.06.2018 13:53:52
<br>
<br> IČO: 04232372 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Jenišovice,Lozice sestavený k 31.12.2017
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek od Číslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ položky
<br> text 1 2 3 r
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8114
<br> Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-) 5 400,00 5 600,00 5 629,76 104,3 100,58115
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8124
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8125
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8214
<br> Zm.s.kr.pr.na b.úč.ze zahr.jiných než ZDÚ(+/-) 8215
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8224
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8225
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
<br> O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m
Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901
<br> charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
<br> Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902
<br> na devizových účtech (+/-)
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905
<br> F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) 5 400,00 5 600,00 5 629,76 104,3 100,58000
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 3 Tisk: 07.06.2018 13:53:52
<br>
<br> IČO: 04232372 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Jenišovice,Lozice sestavený k 31.12.2017
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek odČíslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZřádku
<br> text 41 42 43 r
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 4010
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 100,00 100,00 6,41 6,4 6,44020
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 1 457,974040
<br> P ř í j m y c e l k e m 100,00 100,00 1 464,38 ***** *****4050
<br> K o n s o l i d a c e p ř í j m ů 1 457,974060
<br> v XXX položky:
<br> XXXX - Příj.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi 4061
<br> 2226 - Příjmy z fin.vypoř.min.let mezi obc...

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2017
<br> Dobrovolný svazek obcí Jenišovice,Lozice
<br> 2015 2016 2017
<br> PŘÍJMY 24 008,96 16,13 6,41
<br> VÝDAJE 4 874,04 8 298,05 5 636,17
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 6,41 100,00 100,00 6,41 6,41
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY
<br> CELKEM PŘÍJMY 6,41 100,00 100,00 6,41 6,41
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 5 636,17 5 500,00 5 700,00 102,48 98,88
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> CELKEM VÝDAJE 5 636,17 5 500,00 5 700,00 102,48 98,88
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2015 - 2017
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2017
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2017
<br>
<br> Název položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ 5 629,76 5 400,00 5 600,00 104,25 100,53
<br> FINANCOVÁNÍ CELKEM 5 629,76 5 400,00 5 600,00 104,25 100,53
<br> Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12 <.>
<br> 231 10 - Základní běžný účet ÚSC 10 853,00 5 223,24
<br> CELKEM 10 853,00 5 223,24
<br> 6.Přehled hospodaření svazku je zpracováván ve výkazech:
<br> •Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> •Rozvaha
<br> •Výkaz zisku a ztráty
<br> které jsou součástí závěrečného účtu obce Jenišovice <.>
<br> Příloha č.1: Výkazy
<br> 7.Rozpočet
<br> *Rozpočet svazku na rok 2017 byl schválen valnou hromadou svazku
<br> 8.Přezkoumání hospodaření
<br> *Přezkoumání hospodaření za rok 2017 provedly pracovnice Krajského úřadu Pce kraje na základě zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> *Dílčí přezkoumání hospodaření svazku proběhlo dne3.10.2017 a závěrečné přezkoumání proběhlo 6.2.2018 <.>
<br> *Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření svazku:
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Jenišovice,Lozice za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Příloha č.2: Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření DSO Jenišovice,Lozice za rok 2017
<br> 4.Financování 2017
<br> 5.Stavy na běžných účtech a v pokladně k 31.12.2017
<br>
<br> 9.Inventarizace majetku,závazků a pohledávek svazku za rok 2017
*Inventarizace svazku byla provedena dle Plánu inventur na rok 2017 <.>
<br> *Jmenovanou inventarizační komisí byla provedena dokladová i fyzická inventarizace a byl porovnán stav fyzický se stavem účetním
<br> *Inventarizační komisí byla vypracována Inventarizační zpráva,kde jsou uvedeny výsledky provedené inventarizace
<br> Příloha č.3: Zpráva komise o provedené inventarizaci
<br> Potvrzujeme,že návrh Závěrečného účtu za rok 2017 byl v tomto rozsahu zveřejněn na úředních deskách
<br> členských obcí a v plném rozsahu včetně Příloh č.1,2,3 na elektronických úředních deskách <.>
<br> Vyvěšeno: 07.06.2018
<br> Sejmuto: 30.06.2018
<br> razítko a podpis XXXXXXX XXXXXX
<br> předseda svazku
<br>
<br> X.Plnění rozpočtu za období 2015 - 2017
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2017
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2017
<br>
<br> 4.Financování 2017
<br> 5.Stavy na běžných účtech a v pokladně k 31.12.2017