Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDlTU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_076008/2017/KUSK Cj.: 000524/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Á
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION UHLÍŘSKOJANOVICKA
<br> A STŘEDNÍHO POSÁZAVÍ IČ: 70829462 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Uhlířskojanovicka a středního Posázaví za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 6.4.2018 ' 20.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Václavské náměstí 6 285 04 Uhlířské Janovice
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Mgr.J iří Buchta - předseda XXXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 6.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled - na roky 2016 - 2017,projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 16.12.2014 ' na roky 2018 - 2019,projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 6.12.2016,zveřejněn od 21.3.2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 3.11.2016 - 21.11.2016,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích Schválený rozpočet.roku 2017 projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 6.12.2016 jako vyrovnaný,závazné ukazatele - paragrafové znění,zveřejněn od 21.3.2017 Rozpočtová opatření ' schvalována valnou hromadou svazku - č.1 (schváleno 27.6.2017; zveřejněno 28.6.2017),č.2 (19.12.2017; 17.1.2018) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 27.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn od 30.6.2017 ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 1.6.2017 - 27.6.2017,včetně doložek o zveřejnění v členských obcích — Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 9/2017 (okamžik sestavení 3.10.2017) ' za období 12/2017 (ze dne 28.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' za období 9/2017 (okamžik sestavení 3.10.2017) ' za období 12/2017 (okamžik sestavení 31.1.2018) Rozvaha ' za období 9/2017 (okamžik sestavení 3.10.2017) ' za období 12...