Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 10720120118/KUUK Jednacičíslo.: 499/KON/2017
<br> Stejnopis č.2 ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obec Domašín,IC: 00261840,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 18.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Domašín se sídlem Louchov 20,431 51 Klášterec nad Ohří ve dnech:
<br> - 9.8.2017
<br> - 9.4.2018
<br> na základě 5 42 Zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: — Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX — kontrolor — pouze dne X.X.XXXX - Ing.XXXXX XXXXXXX — kontrolor— pouze dne X.X.XXXX
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - XXXXXXXX XXXXXXX - starostka
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s g 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) b)
<br> C) d)
<br> e)
<br> f)
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5; 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) G)
<br> d) 9)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> 3)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použHL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> - zpracován dle rozpočtové skladby,zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce od 1.11.2016 do 20.11.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno 20 dne 26.6.2017,zveřejněno na elektronické desce dne 26.6.2017 <,>
<br> - RO č.2 schváleno ZO dne 31.8.2017,zveřejněno na elektronické desce dne 1.9.2017 <,>
<br> - RO č.3 schváleno ZO dne 20.11.2017,zveřejněno na elektronické desce dne 4.12.2017 <,>
<br> Rozpočtový Výhled
<br> - zpracován na roky 2017 - 2021,schválen zastupitelstvem obce (dále jen ZO) dne 16.6.2016,zveřejněn na elektronická úřední desce dne 16.6.2016 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> - rozpočet na rok 2017 schválen 20 dne 20.11.2016,zveřejněn na elektronické úřední desce od 20.11.2016,závaznými ukazateli stanoveny položky rozpočtové skladby u rozpočtových příjmů,paragrafy rozpočtové skladby u rozpočtových výdajů <.>
<br> Závěrečný účet
<br> - návrh závěrečného účtu zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce od 5.6.2017 do 21.6.2017,schválen ZO dne 26.6.2017 svýrokem "Bez výhrad",schválený závěrečný účet zveřejněn dne 26....