Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 198/2018IKUUK Jednací číslo.: 779/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPMVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Lukavec,IC: 00526134,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 22.8.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Lukavec se sídlem Lukavec 43,410 02 Lovosice ve dnech:
<br> - 15.11.2017
<br> - 16.5.2018
<br> na základě & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Dílčí přezkoumání vykonala kontrolnískupina: (dne 15.11.2017)
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor
<br> Konečné dílčí přezkoumání vykonala kontrolní skupina: (dne 16.5.2018)
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.Hedvika Feíxová — kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXXX XXXXXXXX — místostarosta - XXXXX XXXXXXXXX — předsedkyně FV - XXXXXXX XXXXXXX — Účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle g 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení ?; 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,rozpočet na rok 2017 byl schválen 20 dne 12.12.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 - 8 včetně schválení a zveřejnění dle zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> do roku 2021
<br> Schválený rozpočet
<br> byl pořízen shodné do výkazu FIN 2 - 12 M,zveřejněn v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>
<br> Stanovení MŠ Lukavec v rámci schváleného rozpočtu 20 na rok 2017 schválen závazných ukazatelů neinvestiční příspěvek pro rok 2017
<br> zřízeným
<br> organizacím
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu za rok 2016 a schválený závěrečný účet byly zveřejněny v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>,závěrečný účet za rok 2016 byl schválen ZO dne 5.6.2017
<br> Bankovní výpis
<br> stavy bankovních výpisů k 30.9.2017 a 31.12.2017 souhlasily na SU 231 - ZBU USC a SU 451 - Dlouhodobě úvěry
<br> Dohoda o hmotné
<br> ze dne 1.3.2011
<br> odpovědnosti
<br> Faktura došlé faktury za měsíc září 2017 čísla 17-001-00155 až 1...

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU QBCE ZA ROK 2017 OBEC LUKAVEC,IC 00526134
<br> (% 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
<br> (ůdaje j sou v Kč)
<br>,<,> „,<.>,% lnění k Schvauleny ROZQOCĚOVEI Upraveny Plnění k 31.12.2017 upraůjenému rozpocet opatreni rozpocet k XXX “t ] poc L Třída ] — Daňové příjmy X 532 700 l 303 600 4 836 300 4 632 593 95,79 Třída 2 - Nedaňové příjmy 805 800 55 800 861 600 838 651 97,34 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0 0 0 0 0 Třída 4 - Přijaté dotace 68 900 1 074 000 1 142 900 2 132 887 186,62 Příjmy celkem 4 407 400 2 433 400 6 840 800 7 604 131 1 l 1,16 Převody z rozpúčtů 990 000 Třída 5 - Běžné výdaje 3 586 500 1 812 400 5 398 900 6 165 079 114,19 Třída 6 - Kapitálové ' výdaje 0 641 300 641 300 640 548 99,88 Výdaje celkem 3 586 500 2 453 700 6 040 200 6 805 627 112,67 Saldo: Pgříjmy - výdaje 820 900 -20 300 800 600 798 503 99,74 Třída 8 - financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů —820 900 0 -820 900 -820 806 99,99 Fond rezerv Fond sociální Prostředky minulých let Změna stavu na BÚ 20 300 20 300 22 303 109,87 Financování celkem -820 900 20 300 -800 600 -798 503 99,74 Přebytek ( — ),ztráta ( + ) 0 0 0 0 0
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsorn obsaženy v příloze č.1 a 2 a jSOu k nahlédnutí na obecním úřadu o starosty obce (výkaz FIN 2-12,rozbor čerpání příjmů a výdajů) a na webových stránkách obce: “vavobec-lukaveccz.Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou podrobně rozepsány a odůvodněný v komentáři k rozboru plnění rozpočtu,který je projednán v zastupitelstvu v měsíci červnu <.>
<br> 2) Hospodářská činnost obce Obec nemá hospodářskou činnost <.>
<br> 3) Hospodaření příspěvkových organizací Obec schválila dne 26.2.2018 výsledek hospodaření PO Mateřská Škola za rok 2017 zisk ve výši 896,60 Kč bez výhrad.Hospodářský výsledek bude převeden do rezervního fondu MS k využití v roce 2018 <.>
<br> 4) Hospodaření s majetkem obce
<br> Na účet 021 — stavby pořízeno kolumbárium ve výši 1 1747928 Kč s přispěním dotace KÚ ÚK
<br> Na účet 022 — samostatné movité věci byla pořízena sekačka Countax v hodnotě 246.407,26 Kč
<br> Na účet 028 — drobný hmotný majetek bylo pořízeno: XXXXX do KD v hodnotě XXXX,- Kč,kopírka SHARP v ceně 16335,- Kč,sporák do bytu v hodnotě 5.178; Kč,savice pro SDH v ceně 6219,- Kč,nábytek do MŠ v hodnotě 3.001; Kč a kompresor v ceně 5.490,— Kč <.>
<br> Účet 042 — pořízení stavebně historického průzkumu čp.24 - dokončení v částce 55.660,- Kč,pořízení garáží u čp.27 v hodnotě 221 00199 Kč
<br> 5) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2017 činily celkem 1.134.292,— Kč.Rozpis přijatých dotací a jejich v průběhu roku 2017 je zpracován v tabulce.Dotace byly řádně vyúčtovány <.>
<br> Tabulka: Joskyt.účel,ÚZ Položka rozpočet čerpání % Dotace na mzdy VPP-Uřad ÚP práce 13101 4116 465 000 465 000 100 KÚ UK Výkon stát.správy 41 12 68 900 68 900 100 KU UK Volby do PS Parlamentu 98071 4111 26 000 17 405 66,94 Dotace POV KÚ ÚK- KÚ ÚK kolnmbárium 101 4222 85 000 85 000 100 KÚ ÚK Dotace Hřbitovní zeď 101 4122 100 000 100 000 100 Dotace Obnova pomníku KÚ ÚK sv.Michala 163 4122 72 000 72 000 100 Dotace na obnovu MZe hřbitovní zdi SZíF 29027 4116 241 987 241 987 100 KU UK Dotace na 960.výročí obce 95 4122 84 000 84 000 100 C el k e m 1 142 887 1 134 292 99,25 Další přijaté příspěvky a dary: Přijaté dary: firma F.Jampílek 120 000; Kč na kulturní akce firma Preol 100 000; Kč na kulturní akce firma Lovochemie - věcný dar hnojivo na hřiště v ceně 14.520; Kč firma Tremís —— 10.000; Kč na výročí Obce firma Alfico 2.000; Kč na kulturní akce firma Josef Marvanek — 2.000,— na kulturní akce firma XXXXXXXXX XXXXX -— X.XXX,- na kulturní akce firma Lesors — 3.000,— na kulturní akce Finanční dary přijaté celkem: 240.000,— Kč Věcný dar — firma Lovochemie - hnojivo na hřiště v ceně 14.520,— Kč 6) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Upr.rozpočet čerpání Příspěvek Hospic Litoměřice 3 500 3 500 Neinvpříspěvek MŠ Lukavec 217 000 217 000 Členské příspěvky SONO 3 800 3 570 Příspěvky na ozdravné pobyty 15 600 14 400 Myslivecké sdružení Humberk 5 000 5 000 Příspěvek SK Lukavec 120 000 120 000 Příspěvek SDH Lukavec 55 000 55 000 Dary seniorům — jubilea (finanční,věcný) 27 800 25 005 Celkem 447 500 443 475
<br> čerpání
<br> 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lukavec za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření (dílčí) provedla XXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> a XXXXXX XXXXXXXX „.kontrolor,pracovnice KÚÚK dne XX.X 1.2017 <.>
<br> Závěrečné přezkoumání hospodaření provedla XXXX XXXXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání a ing.XXXXXXX XXXXXXX _ kontrolor.pracovnice KÚÚK dne XX.X.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě 3542...