Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_075187/2017/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: O87378/2017/KUSK
<br> Zpráva O výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION STŘEDNÍ POVLTAVÍ IČ: 71180486 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Střední Povltaví za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 10.04.2018 ' 04.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Náměstí Jiřího z Poděbrad 1 1 252 03 Nový Knín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: J iří Černovský - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: XXX XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku
<br> XXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017 <,>
<br> pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 0.04.201 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2017,schválen radou svazku dne 17.6.2015 ' na roky 2018 - 2019,schválen radou svazku dne 23.6.2017 ' rozpočtový výhled 2018 - 2019 zveřejněn na www stránkách členských obcí od 8.6.2017 dosud Návrh rozpočtu ' na rok 2017,doložka o zveřejnění návrhu rozpočtu na úředních deskách členských obcí v termínu 13.12.2016 - 29.12.2016 Schválený rozpočet ' schválen radou svazku dne 29.12.2016 jako vyrovnaný ' Schválený rozpočet zveřejněn na www stránkách členských obcí 21.2.2017 Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno radou svazku dne 31.5.2017 ' č.2 - schváleno radou svazku dne 29.8.2017 ' rozpočtová opatření zveřejněna na www stránkách členských obcí v zákonném termínu Závěrečný účet ' za rok 2016 schválený radou svazku dne 23.6.2017,s vyjádřením "bez výhrad" ' doložky o zveřejnění návrhu závěrečného účtu v členských obcích v zákonem stanoveném termínu ' Schválený závěrečný účet zveřejněn na WWW stránkách členských obcí 23.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.9.2017 ze dne 4.10.2017 ' k31.12.2017zedne 17.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2017 ze dne 17.7.2017 ' k31.12.2017 ze dne 2.2.2018 Rozvaha ' k 30.6.2017 ze dne 17...