Krajsky fifad Kraje Vysoéina
odbor kontroly
<br> Ziikova 57,587 33 Jihlava !
Stejnopis 6.: 7/
<br> C.j.: KUJI 42372/2018 KO
<br> Zpréva o v9s|edku pfezkouméni hospodafeni
obce Podmoky
<br> se sidlem Podmoky 1,582 82 Goléflv Jenikov,ICO: 00580031
za rok 2017
<br> Pfezkouméni hospodafeni za rok 2017 bylo zahéjeno pisemnym oznémenim doruéenym
Uzemnimu celku dne 1.Iistopadu 2017 podle § 5 odst.3 zékona é.420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévéni hospodafeni L'Jzemnich samosprévnych celkfi a dobrovolnYch svazkfl obci
(déle jen zékon o pfezkoumévéni hospodafem’).Pfezkouméni bylo provedeno
dne 29.Iistopadu 2017 jako diléi pfezkouméni a dne 6.éervna 2018 jako koneéné
pfezkouméni na zékladé iédosti obce v souladu 3 § 4 zékona o pfezkoumévénl’
hospodafeni.Poslednim kontrolnim L'Jkonem ve smyslu § 12 odst.1 pism.g) zékona
é.255/2012 8b <.>,0 kontrole bylo vrécenl’ podkladfl vyiédanych kpfezkouméni
dne 6.éervna 2018 <.>
<br> Misto provedeni pfezkouméni: Obec Podmoky
Podmoky 1
582 82 Goléflv JenI’kov
Pfezkouméni vykonala:
<br> - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni: Miloslava Neubauerové
povéfenl' éislo 20175037130_10
<br> Podklady pfedloiili: XXXXXXXX XXXXXXXX - starosta
Jaroslava Koukolové - UEetni
<br> Véra Prochézkové - externl' Uéetni
<br> PFedmét pfezkouméni:
<br> Pfedmétem pfezkouménl’ hospodafem’ jsou Udaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona
opfezkoumévéni hospodafeni.Pfezkouménl' hospodafenl’ bylo provedeno vybérOVSIm
zpflsobem s ohledem na vyznamnost jednotlichh skuteénostf podle pfedmétu a obsahu
pfezkouméni.Pfi posuzovéni jednotlivych prévnl’ch L’Jkonfl se vychézi ze znéni prévnl'ch
pfedpisfl platnych ke dni uskuteénéni tohoto Ukonu <.>
<br> A.Vy’sledek gfezkouméni
Pfi pfezkouménl' hospodafeni obce Podmoky nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> Ziikova 57,587 33 Jihlava,ICo: 70890749
ID datové schrénky: ksab3eu.e-mail: posta@kr-vysocina.cz

B.Pisemnosti vvugité 9H QFezkouméni
<br> PFi diléim pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky byly vyuiity nésledujici
pisemnosti:
<br> Pfiloha rozvahy - sestavena ke dni 30.9.2017
<br> Uéetni doklady — za mésic duben roku 2017 (CSOB,a.s <.>,éislo vypisu 2017/14 a2 2017/16)
Schvéleny rozpoéet - rozpoéet na rok 2017 schvélen v zastupitelstvu obce dne 5.2.2017
a zvefejnén na internetonch strénkéch obce véetné oznémem’ na Ufedni desce obce
od 6.2.2017 — zvefejnén dosud
<br> Zévéreény L'Jéet - névrh zévéreéného Uétu obce za rok 2016 byl zvefejnén spolu
se Zprévou o vysledku pfezkouméni hospodafeni obce za rok 2016 na Ufedni desce obce
i na internetovych strénkéch obce od 30.5.do 18.6.2017 a schvélen byl v zastupitelstvu
obce dne 18.6.2017 s vyhradou.Schvéleny zévéreény Cléet obce za rok 2016 byl zvefejnén
na internetovych strénkéch obce véetné oznémem’ na uFedni desce obce od 16.7.2017 -
zvefejnén dosud
<br> Kniha doélych faktur - pfedloiena ke dni 30.9.2017 (faktura éislo 1 a2 83)
<br> Pravidla rozpoétového provizoria — stanovena a schvélena v zastupitelstvu obce
dne 4.12.2016
<br> Pokladni doklady - za mésic duben roku 2017 (pfijmové pokladm’ doklady él’slo P34 a2 P44
a Wdajové pokladnl' doklady V19 a2 V24)
<br> Smlouvy a daléi materiély k pfijatym L'Jc'zelovym dotacim - Smlouva o poskytnutl' investiéni
dotace z Fondu Vysoéiny uzavfena dne 26.5.2016 ve vyéi 150 000,- Kc“: na realizaci akce
<,>,Vodovod pro obec Podmoky" (Zédost o poskytnuti dotace ze dne 4.3.2016 a Zévéreéné
zpréva a vyuétovéni poskytnuté dotace ze dne 11.8.2017)
<br> VS/kaz zisku a ztréty - sestaven ke dni 30.9.2017
<br> Rozpoétové opatfeni - schvélena starostou obce (starostovi udélena pravomoc k provédéni
rozpoétovych opatfeni zastupitelstvem obce dne 18.6.2017)
<br> - éislo 1 a 2 dne 18.6.2017,déna na védoml' zastupitelstvu obce dne 27.8.2017 <,>
zvefejnéna na internetonch strénkéch obce véetné oznémeni na Ufedni desce obce 0d 1.7 <.>
2017 - zvefejnéna dosud
<br> - éislo 3 dne 27.8.2017,déno na védomi zastupitelstvu obce dne 27.8.2017,zvefejnéno
na internetovych strénkéch obce véetné oznémeni na Ufedni desce obce 0d 1.9.2017 -
zvefejnéno dosud
<br> - éislo 4 a2 7 dne 31.10.2017,zvefejnéna na internetovych strénkéch obce véetné
oznémem’ na Ofedni desce obce od 4.11.2017 - zvefejnéna dosud
<br> Odméfiovéni élenfl zastupitelstva - stanoveno a schvéleno na ustavujl’cim zasedénl'
zastupitelstva obce dne 1.11.2014
<br> Evidence majetku - za obdobl' Ieden a2 zéfl' roku 2017
<br> Rozpoétovy vyhled - sestaven na roky 2016 a2 2020 a schvélen zastupitelstvem obce
dne 4.12.2016,zvefejnén od 3.1.2017 na Ufedni desce a internetovy’Ich strénkéch obce
Uéetni‘denik - pfedloien ke dni 30.4.2017
<br> Pokladm’ kniha - pfedloiena ke dni 30.9.2017
<br> Hlavnl' kniha - pfedloiena ke dni 30.9.2017
<br> Bankovnl' vaisy — k béinym Uétfim (CSOB,a.s a CNB ke dni 30.9.2017)
<br> Darovaci smlouvy - uzavfena dne 5.2.2017 na finanénl' dar ve vyéi 2 000,- Kc“: Centru
pro zdravotné postiiené,o.p.s.(finanéni dar schvélen v zastupitelstvu obce dne 5.2.2017)
<br> - uzavfena dne 14.2.2017 na finanéni dar ve vyéi 2 000,- Kc": Stanici Pavlov,o.p.s.(finanénl'
dar schvélen v zastupitelstvu obce dne 5.2.2017)
<br> Mzdové agenda - pfedpis mezd za mésic zéfl’ roku 2017
<br> Informace o pfijatych opatfenich - zasléna na Krajsky Ufad Kraje Vysoéina dne 21.6.2017
Faktura - éislo 621/2017 vystavena dne 30.7.2017 ve vyiéi 110 715,- Kt": (faktura zaplacena
dne 7.8.2017,éislo v9pisu 2017/31)
<br> Kniha odeslanych faktur - pfedloiena ke dni 30.9.2017 (faktura (":I’slo 1/2017 a2 8/2017)

Smlouvy o dilo - éislo 62017 uzavfena dne 7.6.2017 ve vyéi 147 000,48 Kc": véetné DPH
na realizaci akce,<,> Obecni Ufad Podmoky"
<br> - uzavfena dne 13.6.2017 ve vyéi 116 427,56 Kc“: na projektovou dokumentaci
<br> VYkaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu - sestaven ke dni 30.9.2017
<br> Névrh rozpoétu - na rok 2017 byl zvefejnén na flfedni desce obce i na internetovych
strénkéch obce od 15.1.do 5.2.2017
<br> Dohody o provedeni préce - uzavfena dne 1.1.2017 (hospodéfka obecniho Ufadu <,>
administrativni préce),dne 1.3.2017 (odklizeni snéhu z vefejnych prostor),dne 1.4.2017
(sekéni obecnich pozemkfl),dne 29.5.2017 (sekéni trévy),dne 1.8.2017 (administrativni
éinnosti na PC) a dne 1.9.2017 (L'Iklid u kontejnerfl)
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016 a ke dni 30.9.2017
<br> Zépisy z jednénl’ zastupitelstva véetné usnesem’ - konaného dne 4.12.2016
a dne 5.2.2017,19.3.2017,18.6.2017 a 27.8.2017
<br> PFi koneéném pfezkouméni hospodafeni byly vyuiity nésledujici pisemnosti:
<br> Stfednédoby vyhled rozpoétu - névrh stfednédobého vyhledu rozpoétu na roky 2018 ai 2023
zvefejnén na L'Ifedni desce obce a internetovych strénkéch obce od 1.11.do 19.11.2017 <,>
schvélen zastupitelstvem obce dne 19.11.2017 a zvefejnén na internetovS/ch strénkéch
obce od 20.11.2017 - dosud
<br> - na Ufedni desce obce zvefejnéno oznémeni o jeho zvefejnéni a moinosti nahlédnuti
do listinné podoby
<br> Rozpoétové opatfeni:
<br> - schvélena starostou obce (starostovi udélena pravomoc ke schvalovéni rozpoétovSIch zmén
u pfl’jmfl neomezené a u vydajfi do vyée 100 000,- Kt”: zastupitelstvem obce
dne 17.12.2017)
<br> - éislo 8 a 9 dne 31.12.2017,déna na védomi zastupitelstvu obce dne 4.2.2018 <,>
zvefejnéna na internetovych strénkéch obce od 17.1.2018 - dosud
<br> - na Ufedni desce obce zvefejnéno oznémeni o jejich zvefejnéni a moinosti nahlédnuti
do listinné podoby
<br> vykaz pro hodnocenl’ plnéni rozpoétu - sestaven ke dni 31.12.2017
<br> vykaz zisku a ztréty - sestaven ke dni 31.12.2017
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2017
<br> Pfiloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2017
<br> Kniha doélych faktur - sestavena podle stavu ke dni 31.12.2017 (faktura éislo 1 a2 116)
Kniha odeslanYch faktur - sestavena podle stavu ke dni 31.12.2017 (faktura (":islo 1/2017
air 14/2017)
<br> Faktura - éislo 20170036 vystavena dne 17.8.2017 ve vyéi 147 000,- Kc': (faktura zaplacena
dne 18.8.2017,(":I'slo vypisu 2017/32)
<br> - éislo 2017033 vystavena dne 7.7.2017 ve vyéi 41 117,01 Kc”: (faktura zaplacena
dne 18.7.2017,61510 vypisu 2017/28)
<br> - éislo 15/2017 vystavena dne 29.11.2017 ve vyéi 116 427,56 Ké (faktura zaplacena
dne‘7.12.2017,éislo VSIpisu 2017/48)
<br> Uéetni doklady - k bankovnimu Uétu za mésic prosinec roku 2017 (Komeréni banka,a.s.<,>
éislo vypisu 2017/48 ai 2017/51)
<br> Pokladni kniha - sestavena podle stavu ke dni 31.12.2017
<br> Pokladni doklady - za mésic prosinec roku 2017 (pfl’jmové Uéetni doklady 61510 79 ai P81
a vydajové pokladni doklady éislo V71 a2 V74)
<br> Evidence majetku - pfedloieny pfirflstky a L'Ibytky majetku ke dni 31.12.2017
<br> Inventurni soupisy majetku a zévazkfl - sestaveny podle stavu ke dni 31.12.2017 <,>
Plén inventur ze dne 19.12.2017,Prezenéni Iistina Uéastnikfl ékoleni k zajiéténi
inventarizace a zpflsobu jejiho provédéni ze dne 19.12.2017,lnventarizaéni zpréva
ze dne 25.1.2018
<br> Mzdové agenda - pfedpis mezd za mésic prosinec roku 2017

Smlouva o dI’lo - uzavfena dne 13.6.2017 na realizaci vyiména podlah,dveFI' a nébytku
obecnl'ho Ufadu v Podmokéch ve vyéi 116 427,56 K6 (smlouva o dilo schvélena
zastupitelstvem oboe dne 19.3.2017)
<br> Darovaci smlouva uzavfena dne 19.12.2017 na finanéni dar ve Wéi 3 000,— K6
Centru pro zdravotné postiiené,o.p.s.(darovaci smlouva schvélena zastupitelstvem obce
dne 17.12.2017 a 6éstka vyplacena dne 19.12.2017,6I'slo vy’Ipisu 2017/50)
<br> Smlouvy a daléi materiély k pfijatym 06elovym dotacim - Smlouva o poskytnuti dotace
ZZO1909.0361 uzavfena dne 24.9.2017,neinvestiéni dotace ve vYéi 120 000,- K6
na realizaci akce,<,> Vnitfni L'Iprava budovy obecnl’ho Ufadu" (Zédost o poskytnuti dotace
ze dne 3.5.2017,Zévéreéné zpréva a vaétovéni poskytnuté dotace ze dne 4.12.2017)
Dohody o provedenl’ préce - uzavfené dne 1.10.2017 (préce na PC),dne 23.10.2017
(sekénl' trévy vefejnych prostranstvi) a dne 1.11.2017 (oprava 6erpadla,l’Jklid 6ekérny)
Zépisy z jednéni zastupitelstva v6etné usneseni - konaného dne 19.11.2017
a dne17.12.2017
<br> Zépis o 6innosti finaném’ho vaoru ze dne 6.12.2017 (kontrola pokladni hotovosti a pokladni
knihy)
<br> Zépisy o 6innosti kontrolnl’ho vyiboru ze dne 19.5.2017 a 8.12.2017 (plnéni Ukoll‘J
ze zasedéni zastupitelstva)
<br> C.Plnéni opatfeni pfijathh k némvé chvb_g nedostatkfl
<br> PFi pfezkouméni hospodafeni flzemniho celku za pfedchozi roky byly zjiétény
nésledujici chyby a nedostatky:
<br> Obci byla provedena rozpo6tové opatfeni éislo 1 a2 6 a2 dne 19.11.2015,pfitom bylo
na rozpoétovych poloikéch jii 6erpéno nad schvéleny rozpoéet v mésici zéfi a Fijnu <.>
Napf.RP 5171 - Opravy a udriovéni/ § 2321/,schvéleny rozpoéet 50.000,- K6 a 6erpénl' bylo
495.000.— K6,RP 5137 - Drobny hmotny dlouhodoby majetek § 6171/,rozp06et 2000,- K6
a 6erpém’ 9.691,- K6,RP 5169 - Nékup ostatnl'ch sluieb /§ 3631/,schvéleny rozpoéet
2000,- K6,6erpéni 21.593,- K6 <.>
<br> Nagraveno
<br> Pfedloienim vykazu Fin2-12M sestaveného k 30.9.2016 bylo zjiéténo,2e obec v fadé
pfipadfl nehospodafila dle schvéleného rozpoétu.Napf.ve vydajové 6ésti § 2321 pol.5169:
rozpoéet 0 K6,skute6né vydaje 132 850,- K6,§ 6171 pol.5169: rozpo6et 10 000,- K6 <,>
skute6né vyidaje 27 092,28 K6,§ 6399,pol.5362,rozpoéet 0 K6,skuteéné vydaje
77 710,— K6 <.>
<br> Nagraveno
<br> PFi diléim pfezkouméni za rok 2017 nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>
<br> D.Zévér
|.Fri piezkouméni hospodafeni obce Podmoky za rok 2017
<br> nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>

ll.Rizika,které Ize dovodit ze zjiéténych chyb a nedostatkfi a které mohou mit
negativni dopad na hospodaf'eni I'Jzemniho celku v budoucnu:
<br> Pfi pfezkouméni hospodafenl' za rok 2017 nebyla zjiéténa rizika,které by mohla mI't
negativni dopad na hospodafeni Uzemnl'ho celku v budoucnosti <.>
<br> Ill.Pomérové ukazatele zjiéténé pfi pfezkouméni hospodafeni:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Pomérovy ukazatel Hodnota ukazatele
<br> Podil pohledévek na rozpoétu 0,00 %
Podil zévazkfl na rozpoétu 1,12 %
Podil zastaveného majetku na celkovém majetku 0,00 %
Podil cizich zdrojfl k celkovym aktivCIm 0,47 %
Ukazatel dluhové sluiby 0,00 %
PodI'I provoznl'ho salda k béinym pfijmflm 48,14 %
Ukazatel likvidity 66,51
<br> Fis kélni pravidlo (podil dluhu k prL'Iméru pr'l'jml'l za posledni 4 roky) 0,00 %
<br>
<br> Dluh obce Podmoky nepfekroéil 60 % prflméru pfijmfl za posledni 4 rozpoétové roky podle
prévniho pfedpisu upravujiciho rozpoétovou odpovédnost.Pfi ovéfenl' bylo zjiéténo <,>
2e pomér dluhu k prflméru pfl’jmfi za poslednl' 4 rozpoétové roky je nulovy <.>
<br> Zévér zprévy vychézi z dokladfl a jinych materiélfi,jejich vyéet je souééstl’ této zprévy podle
§ 10 odst.2 pism.c) zékona (“3.420/2004 Sb <.>
<br> Podmoky 6.(“:ervna 2018
<br> KRAJSKY’ URAD
KRAJE VYSOCINA
<br> Odbor kontroly
Ziikova S7,587 33 Jihlava
<.> 7 <.>
<br> Za Krajsky Ufad Kraje Vysoéina
<br> Miloslava Neubauerové y/ggééflx’:
<br> kontrolor povéfeny Fizenim pfezkouménl’ podpis kontrolora povéfeného flzenim pfezkouméni
<br> Uzemni celek mé na zékladé § 7 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafem’ prévo
doruéit kontrolorovi povéfenému Fizenim pfezkoumém’ pisemné stanovisko k névrhu zprévy
o vysledku pfezkouméni hospodafeni a poiadovat jeho pfiloieni ke zprévé ovysledku
pfezkoumém’ hospodafeni,a to do 15 mt: ode dne pfedéni névrhu této zprévy <.>

Tato zpréva o vilsledku pfezkouménl’ hospodafenl’ je souéasné névrhem zprévy o vysledku
pfezkouméni hospodafem’,pfiéemi koneénym znénim se stévé okamzikem marného
uplynuti IhOty stanovené v § 6 odst.1 pism.d) zékona o pfezkoumévém’ hospodafeni <,>
k podénl' pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni nebo
okamiikem vzdéni se préva podat pisemné stanovisko L’Izemniho celku <.>
<br> Tento névrh zprévy o vysledku piezkouméni hospodafeni obsahuje i VYSledky
diléiho pfezkouméni <.>
<br> Zpréva o vysledku pfezkouméni hospodafeni byla v souladu s ustanovenim § 11 zékona
o pfezkoumévém’ hospodafeni projednéna a jeden VYtisk pfevzal obce Podmoky stim <,>
2e se vzdévé préva podat pisemné stanovisko Uzemniho celku dle § 7 pism.c) zékona
o pfezkoumévéni hospodafeni dne 6.éervna 2018 <.>
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> starosta
<br>
<br> X’
<br> b
‘ a,y
S Hav| iékb“
<br> Rozdélovnik:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Stejnopis Poéet VSItiskfl Pfedéno PFevzal
1 1x Obec Podmoky
2 1x Krajsky ufad Kraje Vysoéina odbor kontroly