INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2017 Svazek obcí Košumberska IC: 75007568 Datum zpracování: 31.l.2018
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> l.l.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu urazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Terminy inventur byly dodrženy
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 16.12.2017.Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a oStatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech' <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a ZúčtovatelnýCh rozdílech Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly <.>
<br> Za truc _._ __ __ W? i 5,"
<br> Předseda: jménolab.-Billjí'ý.<.> ÉŘÍ.i.<.> ; podpis.<.>.<.>.:.!.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Člen: jméno.1“ll '.<.> Šiga; lí.LQ l$l podpis.<.>.Ž 'i'.:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Člen: j menol.ŘÍM—A.<.> Říši-TJ.'llř'iífjpodpis.<.>.UL__'.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.'_/.<.>

PARDUBlCKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Košumberska
<br> IČ:75007568
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 3.října 2017jáko dílčí přezkoumání 6.února 2018 jako konečně přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení © 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 3.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne 3.10.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne 6.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: — Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX — Mgr.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXX - místopředseda DSO
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX — manažerka DSO XXXXX XXXXXXXX — účetní DSO
<br> !
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů Platnychkedmuskutecnemfohotoukonu „ __.<.> „
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 6.2.20l 8 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky za rok 2017 nebyly zjištěny <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebvlv zjištěny chvby a nedostatky
<br> podle ustanovení & l0 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ].Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací- týkajících se rozpočtových prostředků * -
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.l písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtúm.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení či 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
<br> územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení :S 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž
<br> hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano ll.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano 13.Ustanovení S 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost
<br> — přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> 1)...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2017
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 750075682017 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Svazek obcí Košumberska
<br> Nám.plk.Koukala 1
<br> 538 54 Luže
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Neinv.přijaté transf.od obcí 125 370,00 745 270,00 745 265,00 594,5 100,00000 4121
<br> Neinv.přijaté transf.od krajů 450 000,00 450 000,00 100,00000 4122
<br> Příjmy z úroků (část) 29,366310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 29,366310
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 125 370,00 1 195 270,00 1 195 294,36 953,4 100,0
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 1 Tisk: 19.04.2018 10:00:20
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2017
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Opravy a udržování 1 069 900,00 1 069 895,00 100,03326 5171
<br> Poř <.>,zach <.>,obn.hod.míst.kult.p 1 069 900,00 1 069 895,00 100,03326
<br> Ostatní osobní výdaje 7 000,00 8 700,00 8 680,00 124,0 99,83639 5021
<br> Konzult <.>,porad.a práv.služby 60 000,00 60 000,00 60 000,00 100,0 100,03639 5166
<br> Nákup ostatních služeb 56 370,00 54 670,00 145,00 0,3 0,33639 5169
<br> Komun.služby a úz.rozvoj j.n.123 370,00 123 370,00 68 825,00 55,8 55,83639
<br> Služby peněžních ústavů 2 000,00 2 000,00 389,58 19,5 19,56310 5163
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 2 000,00 2 000,00 389,58 19,5 19,56310
<br>
<br> V ý d a j e c e l k e m 125 370,00 1 195 270,00 1 139 109,58 908,6 95,3
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 2 Tisk: 19.04.2018 10:00:20
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2017
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek od Číslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ položky
<br> text 1 2 3 r
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8114
<br> Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-) -56 184,788115
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8124
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8125
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8214
<br> Zm.s.kr.pr.na b.úč.ze zahr.jiných než ZDÚ(+/-) 8215
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8224
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8225
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
<br> O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m
Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901
<br> charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
<br> Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902
<br> na devizových účtech (+/-)
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905
<br> F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) -56 184,788000
<br> FENIX,Výkaznictví 8.21.012 Strana 3 Tisk: 19.04.2018 10:00:20
<br>
<br> IČO: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2017
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek odČíslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZřádku
<br> text 41 42 43 r
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 4010
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 29,364020
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 125 370,00 1 195 270,00 1 195 265,00 953,4 100,04040
<br> P ř í j m y c e l k e m 125 370,00 1 195...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET SVAZKU OBCÍ KOŠUMBERSKA ZA ROK 2017
IČ: 75007568
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 29,36
3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
4-PŘIJATÉ TRANSFERY 1 195 265,00 125 370,00 1 195 270,00 953,40 100,00
CELKEM PŘÍJMY 1 195 294,36 125 370,00 1 195 270,00 953,40 100,00
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 1 139 109,58 125 370,00 1 195 270,00 908,60 95,30
CELKEM VÝDAJE 1 139 109,58 125 370,00 1 195 270,00 908,60 95,30
<br> Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12 <.>
261 10 - Pokladna 0 0
231 10 - Základní běžný účet ÚSC 153 125,84 209 310,62
CELKEM 153 125,84 209 310,62
<br> Položka Skutečnost
Rozpočet
schválený
<br> Rozpočet po
změnách
<br> 4121 od čl.obcí 745 265,00 125 370,00 745 270,00
4122 od kraje 450 000,00 450 000,00
<br> 5.Majetek k 31.12.2017 Brutto Korekce Netto
022 - XXX.hm.mov.věci,soub.hm.54 575,00 38 204,00 16 371,00
028 - Drobný dlouhodobý hmotný 73 524,00 73 524,00
CELKEM 128 099,00 111 728,00 16 371,00
<br> 1.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2017
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2017
<br> 3.Stavy na běžných účtech a v pokladně k 31.12.2017
<br> 4.Přehled přijatých dotací v r.2017 z rozp.krajů,obcí
<br>
<br> 6.Přehled hospodaření svazku obcí je zpracováván ve výkazech:
•Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
•Rozvaha
•Výkaz zisku a ztráty
které jsou součástí závěrečného účtu DSO "Svazek obcí Košumberska" Příloha č.1
<br> 7.Rozpočet
Rozpočet DSO Svazku obcí Košumberska na rok 2017 byl schválen valnou hromadou
13.12.2016 jako vyrovnaný.Dále byl upravován Rozpočtovými opatřeními č.1/2017 - 5/2017 <,>
která schválil místopředseda svazku a členské obce s nimi byly seznámeny na nejbližší valné hromadě <.>
<br> 8.Přezkoumání hospodaření svazku
*Přezkoumání hospodaření za rok 2017 provedly pracovnice Krajského úřadu Pce kraje na základě zákona č.420/2004 Sb <.>
*Dílčí přezkoumání hospodaření svazku proběhlo dne 3.10.2017 a závěrečné přezkoumání proběhlo 6.2.2018 <.>
*Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření SVAZKU OBCÍ Košumberska:
Při přezkoumání hospodaření svazku za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Příloha č.2: Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření svazku za rok 2017
<br> 9.Inventarizace majetku,závazků a pohledávek Svazku obcí Košumberska za rok 2017
*Inventarizace svazku byla provedena dle Plánu inventur na rok 2017 schváleného 19.12.2017
*Jmenovanou inventarizační komisí byla provedena dokladová i fyzická inventarizace a byl porovnán stav fyzický se stavem účetním
*Inventarizační komisí byla vypracována Inventarizační zpráva,kde jsou uvedeny výsledky provedené inventarizace
Příloha č.3: Zpráva komise o provedené inventarizaci
<br> Závěrečný účet SOK za rok 2017 byl schválen na jednání valné hromady dne 22.5.2018 je v plném znění včetně příloh 1,2,3 zveřejněn
na internetových stránkách www.kosumbersko.estranky.cz <.>
Nahlédnout do listinné podoby je možné na obecních úřadech členských obcí <.>