Krajský úřad Středočeského kraje
ODBOR INTERNĺHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11
15021 Praha5
<br> SpZn: SZ_056124/2017/KUSK Stejnopis č.~ <.>
Cj.: 007570/201 8/KUSK
<br> Z v ovýse k přezkou á íhospo.aření i sce
<br> KS ‘ L XXX
iČ: XXXXXXXX
za kOl
<br> Přezkoumání hospodaření obce Písková Lhota za rok 2017 bylo zahájeno dne 31.7.2017
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
14.12.2017
04.06.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
Č.255/20 12 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Písková hota
Poděbradská 17
29001 Poděbrady
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX
- kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> Ing.Zdenka Zavřelová
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXXXXXX - starostka obce
Ing.XXXX XXXXXXXXXX - referentka
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle ~ 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,* 4 a * 6 zákona
Č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly
Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod
č.j.098231/2017/KUS K <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.~ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona Č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <,>
- ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové
<br> roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení ~‘ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
4.6.2018 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemností
Rozpočtový výhled
<br> na roky 2017 - 2019,projednán zastupitelstvem obce dne 30.11.2016,zveřejněn dne
15.3.2017
<br> Návrh rozpočtu
zveřejněn ve dnech 8.11.2016 - 30.11.2016
<br> Schválený rozpočet
zastupitelstvem obce dne 30.11.2016 jako schodkový,schodek rozpočtu kryt finančními
prostředky na běžném účtu,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové
skladby (paragrafy),schválený rozpočet zveřejněn dne 15.3.20 17
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
dopisem ze dne 3.1.2017 pro MS C1I‘ISKOVA
<br> Rozpočtová opatření
D ~ 1/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 4.4.2017,zveřejněno dne 4.4.2017
<br> č.2/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 14.6.2017,zveřejněno dne 28.6.2017
č.3/2017 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.9.2017,zveřejněno dne 12.9.2017
Č.4/2017 - schváleno zastupitelstvem obce 28.4.2017,zveřejněno dne 4.10.2017
<br> D ~ 5/2017 - neschváleno zastupitelstvem obce - usnesení Č.č.34/2017 ze dne 11.9.2017
D ~• 6/2017 - schváleno dne 20.11.2017 (dvoučlenné zastupitelstvo),zveřejněno dne
<br> 21.11.20 17
D ~ 7,8/2017 - schválena dne 21.12.2017 (dvoučlenné zastupitelstvo),zveřejněna dne
<br> 17.1.2018
Závěrečný účet
<br> za rok 2016,schválen zastupitelstvem obce...