Elektmnick' KRAJSKY URAD,MORAVSKOSLEZSKY KRAJ *= „ - ' Odbor podpory korporátního řízení a kontroly < _J „ ;
<br> 28.října 117,702 18 Ostrava
<br> ČJ-' MSK 23630/2018 KDN/18253/2017/Sam 113.1 V10
<br> Vyřizuje: Ing.XXXXXX XXXXXX Telefon: XXX XXX XXX
<br> Fax: XXX XXX XXX
<br> E-maii: posta©msk.cz
<br> Sp.zn.:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolnéhovsvazku obcí DSO Mikroregion Zermanické a Těrlické přehrady,IC: 70305374 za rok 2017
<br> Na základě písemné žádosti ze dne 29.6.2017 provedla kontrolní skupina ve složení:
<br>.„ 'f' k “' '
<br> Kontrolní skupina Funkce Pověření :.Identl : acm karta : <.>
<br> Ing.XXXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením XXX/XX/XXXX XXXX
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX kontrolor XXX/XX/XXXX XXXX
<br> dne X.X.2018 přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí kdatu 31.12.2017,místem provedení přezkoumání hospodaření byl Obecní úřad Lučina <.>
<br> Kontrolní úkon,jímž bylo přezkoumání zahájeno: — doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2017 dne 13.11.2017 <,>
<br> Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy: - rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupci dobrovolného svazku obcí dne 5.2.2018 <.>
<br> Předsedkyně: -Jana Pohludková
<br> Zástupci územního celku přítomní při realizaci dílčího přezkoumání hOSpodaření : - Zdeňka Hrabcová,účetní (na základě plné moci udělené předsedkyní svazku dne 25.1.2018)
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2017 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX Č.XXX/XXXX Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané Ing.Blankou Gábovou dne 20.11.2017 <.>
<br> unawmskcz
<br>.7'45.2.2Ul8
<br> Čj.: MSK 23630/2018 Sp.zn.: KON/18253/2017/Sam
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti svazku obcí <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví svazku obcí <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří svazek obcí <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> _ zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku svazku obcí <,>
<br> - účetnictví vedené svazkem obcí <,>
<br> — ověřování poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtované roky <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření svazků obcí,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování,- souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení.účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,- věcné a formální správnosti dokladů () přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání hospodaření
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Přijetí a plnění opatření k nápravě zjištěných chyb a nedostatků
<br> B.1 Vzhledem ktomu,že při přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky,nebyl svazek obcí povinen přijmout opatření k nápravě <.>
<br> 5.2 Při dílčím přezkoumání hospodaření provedeném k31.10.2017 byly zjištěny následující
<br> chyby a nedostatky.K odstranění tohoto nedostatku svazek obcí přijal opatření k nápravě chyb a nedostatků a podal informaci ojeho splnění při konečném přezkoumání dle 5 13 odst.1 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> 357
<br> wmv.msk.cz
<br> Čj.: MSK 23630/2018 Sp.zn.: KDN/18253/2017/Sam
<br> Výše uvedené ukazatele byly stanoveny na základě údajů z účetních a finančních výkazů před jejich uzavřením a předáním do Centrálního systému účetních informaci státu <.>
<br> Vtéto zprávě jsou zapracovány výsledky uvedené vzápisu o výsledku dílčího přezkoumání hospodaření i výsledky konečného dílčího přezkoumání hospodaření svazku obcí <.>
<br> Zápis nevylučuje další kontrolní zjištění jiných kontrolních orgánů <,>
<br> Všechny zapůjčené dokumenty byly územnímu celku vráceny,pořízené fotokopie,popř.převzaté stejnopisy,jsou uvedeny v Seznamu př...

"oŽť šp."g áfi i kroregÍon Žerma nické a Těr| i cké pĚeh rady,dg.hr$v$ln:F svÍttrgk rlbcÍ NÁvnH uÁVĚnEěNÉHo Úcru ?Á^RoK 2g17 {v H.č} ;i j *'* l'x j a* {]i.i;;+'ť íiii:.{.<.>.t.Í;# li:lllti:l ;l r#*ntrfi*tnČnil **g[* ru*asw iriic.e,c"p.rb** PSC S**ta 'Ťj' t!| !'"1' l : '| j 'l ;a,: l.|' ď.t***f*n e-nnmIÍ WWW *{ranky 7SSfiSST4 hfi.lltroreg.i a n Ě* rmarr*s.k É t Tě r.I i c kÉ p r *h ť* ďy {s* H*rní B}t*,d*ulcs ť3s 3.7 s$$ s&$ Í"td sulqpinfll&se{gr*&"$t \fi.1fifllé*x*rnnalrice*tg rl Ífi k*.sI ffifus*h E*vdirm*t?t$*ia Etefu <.>,<,>,<.>,l' P|něni Ío:saěiiJ sfimli u.P|něni roepffiu vfdajŮ |ll,Financpvání (zapoiefií Vlasffiích Úspor a eÉziďr zdroiťti lV' slnvy a obťet} ** bankEvní*Jt Účtec* V' FerÉžní forx*y.ininrm*tiv*ě v|" Maieték W|.Vyučtování ťin**čnieh vatahŮ k rozpoáŮrn kíaiř' obcí,D$o a writfnf pťevody Vlll' Epráva o q!*ldku pieekoumánÍ |rcs@afuni lX' Fiaa ěni hospodaťerii rfizen:Ích právnic{r'fch oaob a ftospďaňmi sieiich majetk*m i.BLHĚ!*í RoepočTu PŘÍJilt} í #"sť f*tgd'a *v* pĚtjrtt.y Ffij*te kxnsfery Ffiimy crtksrn sfifi té*Í*rÍ1É.rÉ6 ***f 77$ **fr.*fi T?5 SS,S-tlfi Řcxp*ď*ť p* alrl.$ru#.c#l E 1$* ílfiil"** E ts3 {ts6.sfi,$*{{rf*.ď.m.*f t $s,<.> 4? ff tSX.:$SF,44 t tsl fit$-ss ##{#íír#.ť ťFprs poÍ**e* #Í'e *dr*ťry*v*;f}s iťďrll *vÉJŤofťÍď x{ naa f:*v'* s&í*ď&y ***fi 41'ff,f Neinve*ti*n* prii*té transť*ry g.* *.b*í #*#'* 41'2* Ff*imv**t}.*rt{ pĚi}xt& tr*neť'ery *# kra$tl fi*** 4Í.*{ inve*tičn$ pťíjatá tr*.**tery od gb*{ {}sÍ}0 Bez OBP& scfitráÍeny r*apodef 67s Ů*s'*Ů Ť ** *#*-fifi 77s 0Ú0.fts ff*c.pČn"ťpc e.m#llÉ*ťl t 44* $**,*# '!** tr*#,** ffis* $,ft#.#* 2 1S3 fl$*.#fi s*ggrť.t.#t*gf,Ť -t-s.? 4sF,44 Íffi'''''''''# ##*-#* ffiffis i)**-** ft.t#.$.4#.ť-44 ##{sťf'fl.f'$yFJ$ #{ljť**#If rjle *ď.vd.ťv#HÉ'lfuf# *' ďrr*f*gr**Ít* ffé#ďnÍ.r*Ep*ď.é*t,<,> t s&Jaď*y ffi}Ť{i 314Ť Fťť{mi*.a ur*tqtJ {.*ást} 's*f i vé J*i.r i llmr.p*#eť trot5m#ať.p* xrr#n*** '*Í*'g#*.ť**s.f 'TSffi,4H fis.1t} frbecn* pf*j:rn.y'* vfďaÍ* g fl.rmnĚnÍc|r *s*ragÍ 1$*.4'Ě ffi*xFffi T*VÉ p*fumv *ffi;K#il'* 735 S$t}-{}$ t {s3 (til{t,sfi á Í.<.> $1[' $3$-ss tn- pffi-I*hÍ* ffi*ap*tTu yf'n*JŮ' ffi,*Ěn* vyd.a$m Yy**js *slksrn s*lttr*Íe*y n*rs*ďeť 77S fi**"#S TTS {l{lt},SS trgš p* em+sr.+ď:*frl tr t$3 *#fi,## Ě l$s {}s'{l-[I.tl' #;&t*fm*g*sé I sS* #Tfi.S*1 t ss,s s?$-s4 #*é.pj{*í v,ítpí* p*l*#.mť* #Jc *#tr#Íiť#ť'Éft* * drrtl#mn#:él*:ť#ď$nl r'.gs*ťé*vs s&Jnď 3sps sts$ Knihy,uČebn$ pn.'muc$ty fi t;tsl{ 33fi* $tB.fo{*'kup.*gtatnic.h *tuĚeb #strs $.t71 *'pra.vy a udl.**-vi*nÍ 3326 Porizeni,zachováni a obnova hodnot histar.povědornÍ Sc#r#lglt}r rryepnďef -Q*r pc er,m:#a$etl 3T *fr#,ffi* #* ##*.ffi* ?&4 fiffi*.** frS4' trS$;ffi slr**g#n*sť' *ffi sss*** s* 1#s.#,* ps4 t*?" 1 -t *$ft *;*S.1'* *fis* ${sfi f*á.kus rmate.<.> ri*lil !"ft- 3s.*.$1s* f**.kup,s'gíatnieh stuĚ*h sffii}# st ?f; F**t**t&ní *#3# SI T.**tatati nrak*py j.n" sffi.3* saas *.g{'at*í n*inv*st.i.ůr*i tra:n*Ťery Etegigkonirn organreac*rw 3ffi#*.ss#t Ětatbv ďxnr Ě psptgtlt'u' státn{mu roepoŮtu 3E3s K*rnunárnÍ gluĚby a zemnÍ rruanoi i.n- s42 ***.** Ž.f;,il ***"## 77 S**-*# # s**,ff* ďst Ť ffi*'** s *#s,*$ 3$S #$*,ft# *fi,*,*i* ?4&.***lfi* ffi *49,#i] 4S7 1 1 1.4* s sss,s* #$-Ť 3trff.*.* fr**'Ů* 3H* {*,S,8* fr31* 5'1 ss $E**by p*nr*Ě:níaťt t*sfavll s*ts fibecnÉ pfiirny e vfdajg.e fin*nčnich operaci 3 S*{}.** s,***,-fi* s *##"** ft ffifr.frS t fis$,ff* t t.S$,<.> #tr s4*s $B*1 N*sp*ct.ftk*van& r*Ž&rvy fi4tt$ $statni činnosti i.n.$s? *#*_** ssr &fr&,fi ftoEps*TsvÉ YYB*JE *ELKEil* TT$ EÍ}$,0$ t' Í.<.> &$.$.s#*{}$ 1 ss*.l$:T|Í's4 $a|do pĚijrnu a vyda;'} {FriiÍny-vÍdaie} E$E.fis'*+sÍ' l [.F| l$ A.htt oY4 *í {z* paip nÍ v|q9s.1 Íck Ěs.ggr * i*Íph is rpÍÉ l &i*a*or ffiť,*ď.#}r scfier$í mrp*#gr tr*a :p*,x*r,r cfi sÉf**g,*$.*sť Krátkgdah* ff; rmnssvá'nÍ z inrngnn*ka č'méne $terr,u kr*tkgd: prosirsďku ne hank*vnirrn uctt"l {+J-i s1ts áia:;T s5ry 5; #'{}.ff&*.$Ž- |v' $TAVY A $BRATY HA BAr-IKsvť-i|Ícn UCTECH tu*r*ir &*r'.l#*vsru#* *#f** Hahimdní běŽrty uČet U$Ů ffisť.gď*.ď.$ffitr* 1.ť' 4S S#$"S:S $&rar &fi? ffSff.S? gq#'s**Í}F <.>,*fmv f{'.sŤ.' $s' ffei*#rla sť'av**.<.> &***mu,r*íc# ti#:[] s4ffi *46.3S l:{il t_i1".:i.*lj v- pHNtán'lÍ F#*{*Y * lÍ{F*RililAT|vHĚ ffi ft'nhr'*v*Ínp $VffiE*k *bcí ilsnruá eťíxe*y peftěĚní fondy" VI-.$Jil&JHTHK **br*v*ln1l $Vfrzsk rh*í n**\Éidil.ie ne rnd#t}t*v1ich ucte*h Ěádny majetetq' u!- vYuĚTovÁHí F' N.= AFlsf##''#tr ť #"ťť -{TE'Í Nei*vegtr*ní pf}iaté transť*ry aď o#cF 4Ť t bim+rlwm*ti*ní pfi$*{*.trang'ferŤ *d kr*j* 4ff#t fnv**t!,**l mri**:t* transf*rv n* *hrf se*irg36ggl #í.:F.<.> s fuxmce*.np am#r+s*# slkry.ffir+*sé tr'.*#íf.*#* e*'.f 6r$ ff$tr-,*# r** **,#"*s t 44#,#.** Ť.&* ##*,#* s$# sť}# t 44Ť 4&F'4.* Ť#.# #'t}ffi.*fi.#s* #**.#r# vltl.apnÁvn o vřgrcnxu EŘšexst.tttÁxÍ xospopxŘgx t.x.<.> r"tx*Hčt.lÍ Hq.grop*Řexl zŘÍrexÝen pnÁvNnxŤen ogoa *HssPoo*ŘgxÍ s JHJ**}* fiilŘJETKHtlfi Bobrovotnf gva*ek #í j* zíreovatElem firmy tU$ToN o"p"s" sn sídterrr Luč*na.t' tČo: 26s3 4s1 Pfieh**# hwpMa*en*; {u *e$1$*h tis$*:[*h K#] lf*vni nr*jmtku: {v *et:F*f: tisÍcÉch Hf,i N*kí*dy V n*sy' H*g...