<.> Krajský úřad Libereckého kraje ; Ě! 5 553,5; Ši ý kraj
<br> odbor kontroly
<br> % <.>
<br> Č.j.: [.K—0124/l7/NovK
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko,IČ70852871,za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů„ č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje„ ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 28.8.2017 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.l.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31.10.2017.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 16.5.2018 <.>
<br> Přezkoumání v rkonal: )
<br> Mgr.XXXXX XXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle š 5 zákona č.420/2004 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředilel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0124/17/NovK dne 24.8 <.>
<br> 2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 16.5.2018.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXXX - předseda dobrovolného svazku,paní XXXX XXXXXXXXX % účetní svazku,lng.XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX » manažerka svazku <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v š 2 odsí.] a 2 zákona č.420/2004 Sb.<.> posouzené podle hledisek uvedených v 35 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> lí „le/u (Já: :n ' 4:11 Sil ljbewc : ' lol ' 420 435 231\ hil-“ ' f:“ ' 120 485 330 „102 email“ karel nmalwf kraj lin“ (: ' \\v-n Lnu Ihc u - IČ 70301505 ' |)1C C?"(FSQIÉHS Dalo—„i schránka cikbxku
<br> Oblasti.které byly předmětem přezkoumání hospodaření včlenění podle š.2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> - ustanovení Š 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - ustanovení 5 2 odst.] písm.b) tinanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - ustanovení _5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - ustanovení 35 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv„
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - ustanovení „či 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - ustanovení je“ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> * ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek? s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — ustanovení ši 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - ustanovení ši 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - ustanovení 9“ 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - ustanovení š 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání heSpodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> v předchozích letech
<br> BJ.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky měně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 p...