Krajskgi flFad StFedoEeského kraje ODBOR INTERN1HO AUDITU A KONTROLY Zborovské 11 150 21 Praha 5 §pZn: SZ_O66472/2017/KUSK Cj.: 000227/2018/KUSK Stejnopis é.”Z1 Zpréva o vysledku pf'ezkouméni hospodai‘eni obce BUBOVICE 16:: 00233161 za rok 2017 Pfezkouméni hospodafem’ obce Bubovice za rok 2017 bylo zahéjeno dne 22.07.2017 doruéem’m oznémeni 0 zahéjeni pfezkouméni hospodafeni zaslane’ho pfezkoumévajicim orgénem.Pi'fiezkouméni se uSkuteénilo ve dnech:.24.05.2018 - 21.09.2017 na zékladé zékona 63.420/2004 Sb <.>,0 pfezkoumévém’ hospodafeni fizemnich samosprévnjrch celkfi a dobrovolnych svazkfi obci,ve znéni pozdéj§ich pfedpisfi a V souladu se zékonem é.255/2012 Sb <.>,0 kontrole (kontrolni féd).Pfezkoumzivané obdobi: Pf'ezkofiméni probéhlo V sidle obce: Pfezkoumz’mi vykonali: - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni: - kontrolofi: Zéstupci obce: 01.01.2017 - 31.12.2017 Bubovice Bubovice 27 267 18 Karlétejn Helena Li§kov2i Irena Kovéf'l'kovzi (21.9.2017) Jifina §amanové (21.9.2017) PhDr.Ladislav T0mé§ek Petra Vafikovzi — XXXXXXXXX XXXX XXX — mistostarosta XXXXXX XXXX - hlavni fiéetni Povéfeni kpf‘ezkouméni podle § X odst.1 zékonac '.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zékona c.255/2012 Sb.vse ve znéni pozdejsich predpisfi,vydala vedouci Odboru kontroly Krajského uradu Stredoceského kraje Mgr.Stepanka Dvorakova Tycova dne 7.8.2017,pod c J 098231/2017/KUSK.Pi'edmétem pi‘ezkouméni jsou dle ust.§ 2 zék.é.420/2004 Sb <.>,ve znéni pozdéj§ich pfedpisfi,fidaje o roénim hospodaf‘eni fizemniho celku,tvofici souéést zévéreéne’ho fiétu podle zékona é.250/2000 Sb.ve zném’ pozdéj éich pf‘edpisfi,a to: - plneni prijmfi a vydajfi rozpoctu,vcetné penezm’ch operaci tykaj1cich se rozpoctovych prostredkfi,- financnl operace,tykaJ 101 $6 tvorby a pouziti peneznich fondfi,- néklady a Vynosy podnikatelské éinnosti fizemm’ho celku,' - penéini operace,tykajl'ci se sdruienych prostfedkfi vynaklédanych na zékladé smlouvy mezi dvéma nebo Vice fizemm’mi celky,anebo na zékladé smlouvy s jinymi prévnickymi nebo fyzickymi osobami,- finaném’ operace,tykajici se cizich zdroj1°1 ve smyslu prévm’ch pfedpisfi o fiéetnictvi,- hospodafeni a naklédéni s prostfedky poskytnutymi z Nérodniho fondu a s dal§imi prostf‘edky ze zahraniéi poskytnutymi na zékladé mezinérodnich smluv,- vyfiétovéni a vypofédéni finaném’ch vztahfi ke stétm’mu rozpoétu,k rozpoétfim krajfi,k rozpoétfim obci k jinym rozpoétfim,ke stétm’m fondfim a k daléim osobém,- nakléda’mi a hospodafeni s XXX etkem ve Vlastnictvi fizemniho celku,- naklédém’ a hospodafem’ s majetkem stétu,3 mm hospodafi fizemni celek,- zadévéni a uskuteéfiovéni vefejnych zakézek,s Vyjimkou fikonfi a postupfi - pfezkoumanych orgénem dohledu podle zv1é§tnih0 prévm’ho pfedpisu,- stay pohledévek a zévazkfi a naklédém’ s nimi,- ruéeni za zévazky fyzickych a prévnickych osob,- zastavovém’ movitych a nemovitych Véci ve prospéch tfetich osob,- zfizovém' Vécnych biemen k XXX etku fizemniho celku,- fiéetnictvi vedené fizemm’m celkem,<,>,- ovéfeni poméru dluhu fizemm’ho celku k prfiméru jeho pfijmfi za posledm’ 4 rozpoétové roky podle prévniho pfedpisu upravujiciho rozpoétovou odpovédnost.Pfezkouméni hospodafeni bylo provedeno Vybérovym zpfisobem s ohledem na vyznamnost jednotlivych skutecnosti podle predmetu a obsahu prezkouméni.Pri posuzovém’ jednotlivych pravmch fikonfi se vychézi ze znenl' pravnich prédpisu platnych ke dni uskutecném' tohoto fikonu.Podle ustanoveni § 2 odst.3 zékona c.420/2004 Sb.nebyly predmétem prezkoumém’ fidaje,na které se vztahuje povinnost mlcenlivosti podle danového radu.Posledm' kontrolm' ukon byl ucinén dnem predénl’ zpravy o vysledku prezkoumém’:.24.05.2018.A.Pr'ezkoumané pisemnosti Rozpoétovy vyhled I sestaven na roky 2016 - 2018,schvélen zastupitelstvem obce dne 22.12.2015 Nzivrh rozpoctu I zverejnen ve dnech 30.11.2016- 16.12.2016 Schvaleny rozpocet I zastupitelstvem obce dne 20 12.2016 jako schodkovy,schodek bude uhrazen z prebytku z minulych let - zavaznymi ukazateli rozpoctu jsou paragrafy rozpoctove' skladby,zvefejnén dne 2.1.2017 Rozpoétové opati‘eni I.1 - schvéleno zastupitelstvem obce dne 25.4.2017,zvefejnéno dne 2.5.2017.2 - schvéleno starostkou obce dne 29.6.2017,zvefejnéno dne 3.7.2017.35— schvéleno zastupitelstvem obce dne 19.9.2017,zvefejnéno dne 27.9.2017.-4 schvaleno zastupitelstvem obce dne 14.11.2017,zverejneno dne 22.11.2017 1“:.-5 schvaleno zastupitelstvem obce (1116 19.12.2017,zverejnéno dne 20.12.2017 Zéverecny ficet I schvélen zastupitelstvem obce dne 29.6.2017 s vyjédfenim "bez Vyhrad",spoleéné se Zprévou o Vysledku pfezkoumém’ hospodafeni obce — névrh zvefejnén od 7.6.2017 do 29.6.2017 Vykaz pro hod'noceni plneni rozpoctu I sestaven k 30.6.2017 26 dne 17.7.2017,k 31.12.2017 26 due 29.1.2018 Vykaz zisku a ztraty I sestaven k 30.6.2017 26 due 19.7.2017,k 31.12.2017 26 due 15.2.2018 Rozvaha I sestavena k 30.6.2017 ze dne 19.7.2017,k 31.12.2017 26 dne 15.2.2018 Pi‘iloha rozvahy I sestavena k 30.6.2017 ze dne 19.7.2017,k 31.12.2017 26 dne 15.2.2018 Uétovy rozvrh I pfedloien platny pro rok 2017 Hlavni kniha I pfedloiena k 31.8 <.>,31....