D !(
<br> r-r'n
<br> HAF: LD "v':.;
<br> lil
<br> 1.:
<br> „';—: K.<.> odbor fínan
<br> litrů-'a <.>
<br> Č.j.: mann?
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ooaoa FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 35388,315“ ÚIS Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné horyr - západ
<br> IČD: Aezsaíese za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 3Ú.l 1.2Éll ? fdířčípřezkoumám? - 26.4.21313 (konečnápřezkoamdnů
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením & 53 odst,1,zákona é„ 123213313 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.42ílf2ílíl4 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č,42ílf2ílíl4 Sb.“) <.>
<br> Zahájena bylo dne 226.331? doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 5 odst.3 zákona č.42íll'2ílíl4 Sb.a s 5 5 odst.2 písmene b) zákona é.255f2t'll2 Sb„ o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,(dále jen „zákon č.255í2il12 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Úhecní úřad Velichov
<br> 1Velichov 13
<br> 363 111 Ostrov Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.42ílf2ílíl4 Sb.a 5 4 zákona &.25321212 Sh.vydaného vedoucí finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2ÚIWÚBÚIP dne 226.2!312.Zástupci územního celku: - Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX — předsedkyně svazku
<br> — XXXXX XXXXXXXXXXXX — účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.Dagmar chmáková
<br> — kontrolorka: Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> č.j„z zlssrrvir
<br> Předmětem přezkoumání býlý ůdaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.á2llí2ůíl4 Sb.Přezkoumání hospodaření je výkonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání býl ověřován dle & 3 zákona č,42ílí2ílílá z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.25ílf2ílílíl Eb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.25Úí2ůůů Shfí),adaišími právními předpisý upravujícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančními prosthý ve srovnání s rozpočtem,e) dodržení ůčelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávanýeh operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.42t'lf2ílílá Sb.nebýlý předmětem přezkoumání ůdaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní ůkon,kterým bylo vrácení výžádaných podkladů vztahujících se k předmětu přezkoumání,byl učiněn dne 26.42ůltl <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné hory,' - západ býlý přezkoumáný následující písemností:
<br> Druh písemnosti Popis písemností _ Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu dobrovolného svazku obcí Sdružení Krušné hory - západ na rok 2421? byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od 9.1L2tlléde 3ů.l 1,2ů16._ _ Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu dobrovolného svazku obcí
<br> provizoria Sdružení Krušné hory - západ na rok 2431? nebyla pravidla __ rozpočtového provizoria stanovena.Rozpočtová opatření Za kontrolované období býla účetní jednotkou provedena 3
<br> rozpočtová opatření:
<br> „ rozpočtové opatření č.[ schválené valnou hromadou svazku dne č.o.2ůl'í usnesením č.lůdlíloí 12,zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 26.6.3112 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2 schválené valnou hromadou svazku dne 5.12.2314 usnesením č.123! 12321111 zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 51221311
<br>,rozpočtové opatření č.3 schválené předsedkýní svazku dne 31.12.2131? na základě jejího pověřeni valnou hromadou svazku dne 5.12.21314 usnesením č.l24í12l2ílli',zveřejněné na internetových stránkách dobrovolného svazku od 31.12.2112.Kontrolou býlo prověřeno,s: členská obec "v'eliehov oznámila na své úřední desce,kde jsou rozpočtová opatření zveřejněna v elektronické podobě a kde je mozno nahlédnout do jejich listinné podobý.U ostatních členských obcí nebýlo mozne prověřit,zda na svých úředních deskách oznámilý,kde jsou rozpočtová opatření zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnoutj
<br> č.j.: stanovi?
<br> do jejich listinné podobý <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období let 2616 až 2616" býl schválen 1v'alnou hromadou svazku obcí Sdružení Krušné horý - západ dne 16.9.2615.Rozpočtový výhled ze dne 13.9.2615 býl zveřejněn na internetových stránkách dobrovolného svazku obcí dne 26.1.261?._
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 261? býl iv'alnou hromadou svazku obcí Sdružení Krušné horý - západ schválen dne 26.11.2616 usnesením č.66?ll?26lé rozpočet schodkový.Příjmjr ve výši 316.666; Kč a ...

SDRUŽENÍ KRUŠNÉ HORY – ZÁPAD
Klínovecká 1407,363 01 Ostrov,IČ: 49754866
<br> Tel <.>,fax: 353 821 296
E-mail: krusnehory@volny.cz,www.skhz.cz
<br>
<br>
1
<br>
Návrh závěrečného účtu Sdružení Krušné hory – západ za rok 2017
<br>
Sdružení Krušné hory – západ se při hospodaření s finančními prostředky řídilo rozpočtem,který byl
<br> schválen usnesením Valné hromady č.96/11/2016 dne 29.listopadu 2016 v celkovém objemu příjmů
<br> ve výši 319 000 Kč,výdajů 591 800 Kč,schodek 272 800 Kč <.>
<br> V průběhu roku byly provedeny tři úpravy rozpočtu <.>
<br>
<br> 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v Kč)
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet po
<br> změnách
Skutečnost
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 200,00 100 200,00 100 207,98
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 318 800,00 564 578,49 564 578,49
<br> Příjmy celkem 319 000,00 664 778,49 664 786,47
<br>
<br> Třída 5 - Běžné výdaje 591 800,00 708 194,00 626 009,50
<br> Třída 6 - Kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00
<br> Výdaje celkem 591 800,00 708 194,00 626 009,50
<br> FINANCOVÁNÍ 272 800,00 43 415,51 - 38 776,97
<br>
Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové
<br> skladby jsou k nahlédnutí v kanceláři Sdružení Krušné hory – západ (výkaz FIN 2-12,rozvaha,výkaz zisku a
<br> ztráty,příloha,zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO SKHZ) a zároveň jsou zveřejněny na
<br> https://www.skhz.cz/hospodareni/a2018/
<br> Nedaňové příjmy jsou tvořeny příjmy z úroků ve výši 207,98 Kč a příjmem ve výši 100 tis.Kč od Vodáren a
<br> kanalizací Karlovy Vary,a.s <.>
<br> Přijaté transfery jsou konkrétně popsané v čl.4 <.>
<br> Běžné výdaje zahrnují výdaje na zabezpečení chodu kanceláře SKHZ a výdaje spojené s tiskem mapy SKHZ
<br> v německém jazyce,čištěním drobných vodních toků a naučných stezek <.>
<br>
<br> 2.Výsledek hospodaření
Náklady SKHZ byly ve výši 804 554,50 Kč,výnosy ve výši 843 873,47 Kč – hospodářský výsledek za rok 2017 je
<br> zisk ve výši 39 318,97 Kč <.>
<br>
<br> 3.Stavy bankovních účtů
<br>
<br> Bankovní účty SKHZ
<br> Ostrov
Stav k 1.1.2017 Stav k 31.12.2017
<br> Změna stavu
<br> bankovních účtů
<br> Běžný účet - č.ú <.>
<br> 106248784/0300
679 827,58 718 724,55 -38 896,97
<br> Dotační účet – č.ú.94-
<br> 5115341/0710
354,43 234,43 120,00
<br>
<br>
<br> SDRUŽENÍ KRUŠNÉ HORY – ZÁPAD
Klínovecká 1407,363 01 Ostrov,IČ: 49754866
<br> Tel <.>,fax: 353 821 296
E-mail: krusnehory@volny.cz,www.skhz.cz
<br>
<br>
2
<br>
součet 680 182,01 718 958,98 - 38 776,97
<br>
<br>
<br> 4.Přijaté transfery v roce 2017
<br> Transfer – účel Schválený transfer Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Nein.transfer od obcí –
<br> čl.příspěvky
318 800,00 318 800,00 318 800,00
<br> Nein.transfer od kraje –
<br> mzda manažera
226 000,00 207 847,00 207 847,00
<br> Nein.transfer od kraje –
<br> cyklo mapa
20 000,00 20 000,00 20 000,00
<br> Nein.transfer od kraje –
<br> čištění toků
36 000,00 17 931,49 17 931,49
<br>
Neinvestiční transfer od obcí – Členské příspěvky na rok 2017 byly řádně uhrazeny všemi členy <.>
<br> Neinvestiční transfer od Karlovarského kraje – mzda manažera,byl poskytnut ve výši 226 tis.Kč,část
<br> transferu byla vrácena,neboť manažerka pracovala na částečný úvazek.Dále byla poskytnuta dotace na
<br> zpracování cyklistické mapy v německém jazyce,tato dotace byla čerpána v plné výši,celkové náklady činily
<br> 38 899 Kč.Další transfer byl poskytnut na základě žádosti o individuální dotaci na čištění drobných vodních toků
<br> a naučných stezek,část transferu ve výši 18 068,51 byla Karlovarskému kraji vrácena.Všechny transfery byly
<br> řádně a včas vyúčtovány <.>
<br>
<br> 5.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Sdružení Krušné hory – západ
<br> za rok 2017
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno kontrolory Krajského úřadu Karlovarského kraje ve dnech
<br> 30.11.2017 a 26.4.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření
<br> ÚSC <.>
<br> Závěr zprávy:
<br> I.Při přezkoumání hospodaření DSO Krušné hory – západ za rok 2017:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky dle § 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> II.Upozornění na případná rizika dovozená na základě zjištěných chyb a nedostatků (§ 10 odst.3
<br> písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za daný rok se neuvádí žádná rizika <.>
<br> III.Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného majetku na
<br> celkovém majetku územního celku k 31.12.2017 (§ 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,25 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,53 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 %
<br>
<br>
SDRUŽENÍ KRUŠNÉ HORY – ZÁPAD
Klínovecká 1407,363 01 Ostrov,IČ: 49754866
<br> Tel <.>,fax: 353 821 296
E-mail: krusnehory@volny.cz,www.skhz.cz
<br>
<br>
3
<br>
IV.Ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední rozpočtové 4 r...