KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2542/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSG Mikroregion Zbirožsko,lCO: 70802912 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 09.11.2017 dílčí přezkoumání 25.04.2018 konečně přezkoumání
<br> v
<br> na základě zákona 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> lVlísto provedení přezkoumání: v sídle DSO Mikroregion Zbirožsko Masarykovo náměstí 112,338 08 Zbiroh
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 -- 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontrolorky: „ - XXXXX Cerná
<br> - Vendulka Vajnarová
<br> Při přezkoumání byly přítomny: — lVlgr.XXXXXX XXXXXXXX — předsedkyně výkonné rady DSO
<br> — Vladislava Kubálová — účetní
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017 zveřejněn na ÚD členských obcí DSO po dobu stanovenou zákonem Rozpočtová opatření čís.1 - 4 Rozpočtový výhled na období 2018 - 2019 Schválený rozpočet na rok 2017 schválen orgánem DSO 9.11.2016 Závěrečný účet za rok 2016 schválen orgánem DSO 28.6.2017
<br> s výhradou,návrh zveřejněn na ÚD členských obcí DSO po dobu stanovenou zákonem
<br> Bankovní výpisy k 31.12.2017
<br> Faktury došlé čís.1—9
<br> vydané čís.1-11 Hlavní kniha sestavená k 30.9.2017 a 31.12.2017 lnventurní soupisy účtů 018,028,078,088,231,373,381,389 majetku a závazků Příloha rozvahy sestavená k 30.9.a 31.12.2017 Rozvaha sestavená k 30.9.a 31.12.2017 Účetní deník za období 1 — 12/2017 Účetní doklady čís.10001-10011,20001-20009 Účtový rozvrh platný v přezkoumaném období Výkaz pro hodnocení sestavený k 30.9.a 31.12.2017 plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestavený k 30.9.a 31.12.2017 Darovací smlouvy uzavřené dne 30.6.2017 Informace o přijatých doručena KÚPK 3.7.2017
<br> opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Zápisy zjednání orgánů ze dne 27.2.2017,28.6.2017,22.11.2017 dobrovolných svazků obcí
<br> : Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko:
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.% 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve “znění pozdějších předpisů - 5 39 odst.4 - Návrh rozpočtu svazku obcí nebyl zveřejněn nejméně po dobu 75 dnů přede dnem jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí <.>
<br> (napraveno)
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ($ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> lll.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Zbirožsko za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst,4 písm.b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu DSO 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu DSO 0,00 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku DSO 0 %
<br> U Dobrovolného svazku obcí DSO Mikroregion Zbirožsko se neuplatňují pravidla rozpočtové odpovědnosti stanovená v 517 zákona č <.>,23/2017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti,proto jsme neprováděli ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost (předmět přezkoumání uvedený 5 2 odst.2 písm.i) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Podpisy kontrolorek:
<br> XXXXX XXXXX _ //í/ZV'/
<br> Vendulka Vajnarová,',V/ď <,>
<br> lng.XXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Předseda svazku obcí prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává o...