1
<br> Zpráva nezávislého auditora o výsledku
přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů ve znění
pozdějších předpisů,auditorského standardu č.52,dalších relevantních přepisů
<br> vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení § 42 zákona č <.>
128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle
<br> ustanovení §10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.") <.>
<br> pro dobrovolný svazek obcí
<br> Vodovod Landštejn
<br> Za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br>
<br> 2
<br> I.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“):
<br> Plénum dobrovolného svazku obcí,předseda svazku
<br> Adresát : Vodovod Landštejn
Krajířova 27/I
38001 Dačice
<br> <.>
Název přezkoumávaného subjektu:
<br> Vodovod Landštejn
<br> IČ: 60817771
DIČ: CZ60817771
<br> Auditor
<br> XXXX XXXXX
Branná XXX
XXX XX Třeboň
<br> IČ: 15794300
DIČ: CZ6310232291
Oprávnění KAČR: 1494
<br> Ověřování provedl: XXXX XXXXX,oprávnění KAČR č.XXXX
<br> Za DSO přítomni: p.XXXXX XXXXXXXX,jednatel
p.XXXXXXX XXXXX
<br> Místo přezkoumání: Úřad Města Nová Bystřice
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:
- Dílčí přezkoumání proběhlo dne 31.01.2018
- Závěrečné přezkoumání proběhlo dne 07.05.2018
<br> II.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení §2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<,>
údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle §17 odst.2 a 3
zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
pozdějších předpisů,a to:
<br>
<br> 3
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se
rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti DSO <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na
základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o
účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s
dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních
smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k
rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům
a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb <.>
jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví DSO <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří DSO <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.134/2016 Sb <.>,o
veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku DSO <,>
<br> h) účetnictví vedené DSO <.>
<br> III.HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Předmět přezkoumání podle ustanovení §3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.této
zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br>
<br> 4
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a
podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená
hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTÍ
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán (DSO) Vodovod Landštejn.Naší
úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku
přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se
zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších
předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými
Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními § 2,3,10 a 17 odst.2 zákona č <.>
420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a
naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu <,>
zda hospodaření DSO Vodovod Landštejn je v souladu s hledisky přezkoumání
hospodaření (viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření DSO Vodovod Landštejn byly použity
postupy ke shromážd...

N á v r h závěrečného účtu za rok 2017 Vodovod Landštejn,Krajířova 27/I,380 01
<br> Dačice
<br>
<br> l/ Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
<br> Příjmy Schválený
<br> rozpočet
<br>
<br> Upravený rozpočet Skutečnost
<br> Nedaňové příjmy 16 040 890,00 16 356 800,00 16 357 163,85
<br> Přijaté transfery 0,00 26 860 400,00 26 860 400,00
<br> Příjmy celkem 16 040 890,0 43 217 200,00 43 217 563,85
<br> Výdaje
<br> Ostatní osobní výdaje 240 000,00 240 000,00 232 800,00
<br> Pojistné sociální 55 000,00 55 000,00 52 500,00
<br> Pojistné zdravotní 22 000,00 22 000,00 18 900,00
<br> Drobný hmotný majetek 30 000,00 0,00 0,00
<br> Nákup materiálu 0,00 15 000,00 7 652,00
<br> Studená voda 0,00 102 000,00 101 120,00
<br> Elektrická energie 0,00 60 000,00 53 191,00
<br> Výdaje na pořízení inf.50 000,00 15 000,00 15 000,00
<br> Nájemné 1 000,00 1 000,00 2,00
<br> Nákup ostatních služeb 120 000,00 470 000,00 433 109,00
<br> Opravy a udržování 1 300 000,00 1 910 000,00 1 906 767,61
<br> Cestovné 10 000,00 0,00 0,00
<br> Pohoštění 10 000,00 10 000,00 6 326,00
<br> Programové vybavení 500 000,00 603 790,00 603 790,00
<br> Budovy,stavby 36 314 162,00 46 791 771,00 46 714 218,22
<br> Služby peněžních ústavů 3 000,00 4 000,00 3 595,70
<br> Platby daní a poplatků
<br> st.rozpočtu
<br> 2 500 000,00 -5 172 317,75 -5 172 317,75
<br> Platby daní 0,00 2 500 000,00 2 166 830,00
<br> Výdaje celkem 41 155 162,00 47 627 243,25 47 143 483,78
<br> Saldo příjmů a výdajů -3 925 919,93
<br>
<br>
<br> 2/ Účelové fondy
<br> VL netvoří účelové fondy <.>
<br>
<br> 3/ Vyúčtování finančních vztahů <.>
<br> VL v roce 2017 přijal dotace:
<br> Jč.KÚ – Kč 3 581 400,00 - dotace byla v roce 2017 vyčerpána
<br> MZe - Kč 23 279 000,00 - dotace byla v roce 2017 vyčerpána <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 4/ Doplňující informace o majetku VL <.>
<br> Přírůstek a úbytek majetku za rok 2017
<br> Druh majetku Stav
<br> K 01.01.2016
<br> Přírůstek
<br> Za rok 2017
<br> Úbytek
<br> Za rok 2017
<br> Stav
<br> K 31.12.2017
<br> DNM 0,00 499 000,00 0,00 499 000,00
<br> Drobný dlouhodobý
<br> nehmotný majetek
<br> 23 895,20 0,00 0,00 23 895,20
<br> Ostatní DN majetek 343 312,50 23 214,00 0,00 366 526,50
<br> Pozemky 427 175,00 0,00 0,00 427 175,00
<br> Stavby 111 866 406,07 43 271 786,15 0,00 155 138 192,22
<br> Samostatné movité
<br> věci s soubory
<br> 2 109 669,00 159 874,00 29 581,00 2 239 962,00
<br> Drobný dlouhodobý
<br> hmotný majetek
<br> 518 552,00 0,00 0,00 518 552,00
<br> Nedokončený
<br> dlouhodobý hmotný
<br> majetek
<br> 7 217 943,18 37 600 846,15 43 930 660,15 888 129,18
<br> Výrazné navýšení majetku bylo u staveb,kde byla zkolaudována a zařazena akce
<br> „Rekonstrukce ÚV Landštejn <.>
<br>
<br> Stav základního běžného účtu k 31.12.2017
<br> Česká spořitelna Kč 22 100 280,30
<br> ČNB Kč 5 566 381,86
<br>
<br> 5/ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Vodovodu Landštejn
<br> Přezkoumání hospodaření provedl auditor
<br> XXXX XXXXX
<br> Branná XXX
<br> XXX XX Třeboň
<br> Oprávnění KAČR č.1494 <.>
<br>
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpracovala: L.Hrubá
<br> účetní
<br> dne 3l.05.2018
<br>
<br>
<br> Vyvěšeno:
<br> Sejmuto: