Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velka Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 383312018!KUUK Jednací číslo.: 701IKONI2017
<br> Stejnopis č.1 ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumáníhoepodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Porta Bohemica,IČ: 70582688,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápísu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě vysledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obcí Velké Žernoseky se sídlem Velké Žernoseky 63,412 01 Litoměřice ve dnech:
<br> — 31.10.2017
<br> - 4.52013
<br> na základě 5 42 zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupine: - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřeny řízením přezkoumání
<br> zastupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdružení - Ing.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> \ <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouíadu s 5 2 odst.1 zákona č.42012004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) plněnibříjmú a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> a) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obci,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je die 5 2 odst.2 zákona č.4200004 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> tj zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku „územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hledlska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.4202004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcně a fonnáíni správnostj dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemností:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu “*
<br> Na rok 2017 zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> RČ) č.1!2017 až č.3201? byla schválena Radou DSO Mikroregion Porta Bohemica (dále' jen "DSO MPB“)
<br> Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FIN 2-12M a zveřejněna v souladu se zákonem <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Zpracován na roky 2015 - 2019.Zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPB dne 12.12.2016 jako vyrovnaný.Rozpočet je zpracován v třídění dle rozpočtové skladby a do finančního výkazu FIN 2-12M byl pořízen shodně se schváleným rozpočtem.Závazným ukazatelem stanoven paragraf.Zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Za rok 2016 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPS dne 26.S.2017 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad Návrh závěrečného účtu DSO MPB za rok 2016 byl zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2017 a 31.12.2017 souhlasí se stavem SÚ 231 Základní běžný účet ÚSC výkazu Rozvaha <.>
<br> Faktura Kontrola došlýc...

Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Údaje o organized Název Adresa
<br> IČ Právní forma
<br> Kontaktní údaje Te lefo n E-ma i |
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Mikroregion Porta Bohemica Kamýk
<br> 41201 Kamýk
<br> 70582688
<br> Svazek obcí
<br> 607 520 867 agentura.va|entova©seznam.cz
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br> Obsah návrhu závěrečného účtu |.Rozpočtové hospodaření- detařině Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků
<br> ||.Porovnání závazků a pohledávek
<br> Porovnání příjmů a výdajů |||.investiční a neinvestiční transferv k ostatním rozpočtům
<br> IV.Majetek
<br> V.Komentáře
<br> KEO-W 1.11.194
<br> Strana 1/7
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 201?
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd — detailně
<br> P R | J M Y ' 1 Položka Skutečnost Romane,% “ano“? 41.Rozdil schváleny upraveny Třída 2 NEDAŘOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování siužeb a výrobků 0201000 0000000 120.00 0300000 0001 000.00 2119 Ostatní přijme 2 víastni činnosti 700.00 500000 1400 1000.00 70.00 300.00 ! 2324 Přijaté nakapitalové příspěvky a náhrady 7250.00 1300000 55.77 7001.00 04.27 441.00 Třída 2 NEDANOVÉ PŘÍJMY 0000000 0000000 104.00 0150100 00.11 1701.00 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdil 3113 pr'lmy z p'9defe o.smm'h“ hmmm 5004070 0.00 0.00 5100000 00.00 51.24 dlouhodobého majetku : Třída 3 KAPITÁLOVÉ pŘIJMY 5004070 0.00 0.00 5100000 09.00 51.24 Třída 4 PŘlJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdil Ott' ' t".f 4110 s a T*."Šmčef' ": pf" "a“ er? “ 0000.00 0000.00 10000 000000 100.00 0.00 rozpoctu ustnurovne 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obci 27030007 20000000 135.15 27030000 10000 003 - Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 27030007 20000000 130.00 27030000 100.00 0.03 | PRÍJ MY C ELKEM 41921173 20400000 14250 42100000 00.50 1 702.27 | ! Rozpoctove hospodaření dle trld - detallne V Y D A J E Položka skutečnost Rozpocet % Rozpocet % Rozdíl schváleny upraveny Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený v.upravený 71.Rozdíl 5021 Ostatní osobni výdaje 1470000 1000000 147.00 1500000 0000 000.00 5130 Nákup materiálu jinde nezařazený 3922500 2800000 14009 4000000 98.00 775.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 150800 2000.00 75.40 2000.00 75,40 492.00 5151 Poštovní služby 1153.00 2000.00 57.05 2000.00 57.05 047.00 5102 010250 'e'ek.“m“f"'kac' a 7313.47 0000.00 01.20 0000.00 01.42 000.53 radlokomunlkact 5103 Služby peněžních ústavů 2007.00 4000.00 0710 300000 00.57 310.00 5104 Nájemné 0.00 5000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5100 Zprac“c.'a' & SIUZby.50".V'S'S '“form'a 2202.00 0.00 0.00 3000.00 73.40 70000 komunlktechnologlemt 5100 Nákup ostatnich služeb 25230032 10500000 150.02 20500000 9902 200050 5171 Opravy a udržování 6655.00 0.00 0.00 7000.00 95.07 345.00 5175 Pohoštění 4540000 5500000 02.50 4000000 00.71 504.00 | ' 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 1101000 120 00.00 96,15 120 00.00 95.75 390.00 5104 vecne dary 000.00 2000.00 4540 1000.00 00.00 02.00 5220 osme'mesnčnr “Na" “ez'smvm & 5000.00 0.00 000 500000 100.00 0.00 podob.organlzaoi Třída 5 BÉŽNÉ VÝDAJE 40075770 20400000 13001 40000000 0700 0242.21 VÝDAJE CELKEM 40075770 20400000 130.31 40000000 07.00 0242.21
<br> KEO-W 1.11.1941
<br> Strana 2/7
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> FINANCOVANI.<.> Rozpočet Rozpočet „ Název položky Polozka Skutecnost schválený % upravený Jít Krátkodobé financováni z tuzemska Změna stavu krátkodobpmstředků na bank0čtech (hf—) 8115 4532094 0.00 0.00 4200000 127.67 Opravné položky k peněžním operacím Op.: penězůč'lů org.nemej.ehar.příj.a výd.vl.sekt(+7-) 8901 5130.00 0.00 0.00 000 000 CELKEM FINANCOVÁNÍ 0000 4045004 000 0.00 4200000 153.83 Plnění rozpočtových pří'mů a výdajů dle paragrafů PRIJ MY
<br> Paragraf Skutečnost RNPDWF % ““P““Í % Rozdil
<br> schvalený upravený 0000 2783009? _ 20800000.133.80 27830900 100.00 0.03 3310 Ostatní záležitosti kulturyr 8271000 7300000 113.30 8400000 98.48 1290.00 3421 Využití volného času dětí a mládeže 7250.00 13001100 55.77 7091.00 942? 441.00 3725 Využívání e zneškodňove'ni komunálních odpadů 5004830 0.00 0.00 5100000 99.90 51.24 C E |.K E M P Ř i J M Y 41921773 29400000 142.59 42100000 99.58 1782.27 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> VYDAJ E
<br> Rozpočet Rozpočet,Paragraf Skutečnost schválený % unavený % Rozdíl 3319 Ostatní záležitosti kutturv 11395300 12300000 92.65 11600000 08.24 203700 3421 Využití volného času dětí a mládeže 1226800 3500000 3505 1300000 04.35 734.00 3030 Kamuná'm'ř'UŽW & Územní rozroí jinde 7001047 0700000 113.45 0000000 0502 3000.53
<br> nezeřezene
<br> 3749 Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny 19582802 6500000 301.27 19700000 99.41 1171.58 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 2607.00 4000.00 07.13 3...