Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_086809/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 012334/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> NESUCHYNĚ IČ: 00244121 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Nesuchyně za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 7.11.2016
<br> ' 23.03.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaué období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Nesuchyně Nesuchyně 21 270 07 Mutějovice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - místostarosta XXXX XXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
<br> právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 Návrh rozpočtu ' od 26.11.2015 do 11.12.2015 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 11.12.2015 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem z minulých let,závazné ukazatele - paragrafy Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 19.12.2016 Rozpočtová opatření ' č.1 - č.7 průběžně schvalována starostou a zastupitelstvem obce,č.8.- č.9 schválené starostou obce v rámci jeho kompetence Závěrečný účet.za rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 24.6.2016 s vyjádřením „s výhradou",návrh vyvěšen v době od 3.6.2016 do 19.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.10.2016 (ze dne 4.11.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 1.2.2016) Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016 (ze dne 21.10.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 22.3.2017) Rozvaha ' k 30.9.2016 (ze dne 21.10.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 15.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 (ze dne 21.10.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 15.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za září,prosinec 2016,dle potřeby Kniha došlých faktur - k 3.10.2016,k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur ' k 2.9.2016,k 31.12.2016 Faktura - došlá č.139 z 1.8.2016 - č.159 z 26.8.2016,č.221 z 6.12.2016 - č.243 z 28.12.2016 Bankovní výpis ' č.8 k 31.8.2016,č.12 za období prosinec 2016 k běžnému účtu č.540571349/0800 vedeném u České spořitelny a.s <.>,č.28 k 31.10.2016,č.33 k 30.12.2016 k účtu č.94-6215221/071...