KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly ],ň 2935sJTillsll{Hl{ lllll lllll lllll ll ill lil !l lllll lil!l ll ill lllll č.l: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Policka,lC: 75017270 za rok 2017 přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 11.I0.20I7 - 14.3.2018 na základé písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.I,zákona ě.12812000 Sb <.>,ve znéní pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání ho sp o d aí ení územních samo správných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Policka Masarykovo nám.98 549 54 Police nad Metují Zástupci za dobrovolný svazek obcí: - XXXXXXXXX XXXXX - předseda svazku - Mgr.XXXXX XXXXX - manažer svazku Přezkoumání lykonali: - kontrolor pověřený Ťízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXX Pověřeníkpřezkoumánívesmyslu§Xč.XXXXXXXXSb.a§Xa§Xzákonač.XXX/XXXXSb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne21.6.2017 předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.Přezkoumáni hospodaření bylo provedeno lýběrovým způsobem s ohledem naýznamnost jednotliv}ch skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotliv}ch právních úkonů se vycházi ze zněni právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 l-Iradcc Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Policka bfiy přezkoumány následuj ící písemnosti : Bankovní vYpis ČNg-výpisyč.1-14 KB,a.s <.>,účet č.78-8855360227,výpisy č.1 - 6,lI,12 Darovací smloulry Darovací smlouva ze dne 22.5,2017 s Automotoklubem Police nad Metují na poskytnutí finančního daru ve výši 5 000,- Kč.Schváleno 23.3.20í7 výborem svazku.Dohoda o hmotné odpovědnosti Dohoda o hmotné odpovědnosti pro Luboše Ježka ze ďne I.1.2011.Inventurní soupis majetku a záv azktt Inventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy,Zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizaění zpráva byla řádně vyhotovena.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílŮ v této oblasti.Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu svazku na rok 2017 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním ve výboru svazku.ZveŤqnéníbylo doloženo u všech členských obcí.pokladní doklad Pokladní doklady za měsíc leden až prosinec mají patřičné náIežitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.Y zák|adním účetnictví.je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami.Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena elektronicky.Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena 6.12.2016 výborem svazku.Příloha rozvahy Kontrolována byla příloha za obdobi 6 a I2l20I].Nedostatky nebyly zjištěny.Rozpočtová opatření Cerpání rozpočtu svazek průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou včas v předstihu řešeny rozpočtoými opatřeními řádně schvalovanými výborem svazku.Do dne dílčího přezkoumání byly schváleny a provedeny 2 rozpočtové zmény,které jsou chronologicky evidovány a číslovány.Rozpočtová opatření jsou vyvěšena na elektronické úřední desce svazku,kde jsou zároveň odkazy na elektronické úřední desky jednotlivých Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové 2 / Členských obcí.Dále byla provedena rozpočtová změna č.3,schválena výborem svazku dne 28.II.2017 a zveřejněna na elektrorrické úřední desce od II.12.2017.Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled sestavený na období 2016 - 2018 a schválený výborem svazku 3.I2.2OI5 byl zveřejněn na elektronické úřední desce svazku 22.3.2017.Na stránkách svazku jsou zároveň oďkazy na elektronické úřední desky jednotlivých obcí.Dále byl sestaven nový střednědobý rozpočtový qýhled na období 2018 - 2021,schválen byl výborem svazku dne 28.11.2017,zveřejněn na elektronické desce svazku dne 6.12.2017.Návrh střednědobého ýhledu byl zveřejněn na úředních deskách jednotlivých obcí,zveřejnění bylo doloženo.Rozvaha Kontrolou rozvahy k 30.6.a k 31.I2.20I] nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zŮstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením.Kontrolou ročních obratŮ ÚčtŮ 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahoým určením a stanovenými účetními postupy.Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl schválen výborem svazku dne23.3.2017 jako schodkový ve výši PřrjmŮ 238 853,- Kč,výdajů 242 081,- Kč s dofinancováním přebytkem z minulých let ve i ýši 3 228,-Kč.Závaznými ukazateli byly stanoveny paragrafy.Rozpočet byl zveřejněn na elektronické úřední desce svazku od 18.4.2017,zároveijsou zde uveden...