( KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> — ODBOR EKONOMICKÝ ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY \„ŠkpoUpova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2675/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Otov,IČO: 00572268 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 29.03.2018
<br> na základě zákona 0.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Otov Otov 41,345 22 Poběžovice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonala: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Ing.XXXXX XXXXXXX - starosta obce - Zdeňka Bartoníková - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2017 zveřejněn 13.- 29.12.2016
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 - 4 schválena ZO
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na období 2017 - 2018,2018 - 2019,2019 - 2020
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 29.2.2016 jako schodkový,schodek hrazen z rezerv min.let
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2016 schválen ZO 30.6.2017 bez výhrad,jeho návrh zveřejněn 20.4.- 6.ř.2017
<br> Bankovní výpisy
<br> KB č.dokladu 1 - 125,ČNB č.dokladu 300001 - 300048
<br> Evidence majetku
<br> v účetním programu EMA
<br> Evidence poplatků
<br> za odpady a psy za rok 2017
<br> Faktury došlé č.1 - 145,odeslané č.2017001 - 2017029 Hlavní kniha sestavena k 31.12.2017
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků
<br> sestaveny k 31.12.2017
<br> Kniha došlých faktur za rok 2017
<br> Kniha odeslaných faktur za rok 2017
<br> Mzdová agenda předpisy mezd za rok 2017 Pokladní doklady PPD a VPD za prosinec 2017 Pokladní kniha (deník) za leden - prosinec 2017 Příloha rozvahy k 31.12.2017
<br> Rozvaha k 31.12.2017
<br> Učetní deník za prosinec 2017
<br> Účetní doklady
<br> VÚD č.400001 - 400015,předpisy fa došlých č.dokladu 600117 - 613417,předpisy fa odeslaných č.dokladu 700117 - 702917
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2017
<br> Výkazy pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za únor - prosinec 2017
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> k31.12.2017
<br> Dohody o provedení práce
<br> za leden - prosinec 2017
<br> Smlouvy a další materiály k pňjatým účelovým dotacím
<br> Dohoda o poskytnutí účel.dotace č.41322017 ze dne 25.9.2017 od Plz.kraje ve výši 210 000,00 Kč na rekonstrukci kult.zař.v Otově — investiční dotace <,>
<br> Smlouva o poskytnutí účel.dotace č.41372017 ze dne 25.9.2017 od Plz.kraje ve výši 116 000,00 Kč na
<br> 2
<br> územní plán — investiční dotace Zápisy zjednání za prosinec 2016 - prosinec 2017 zastupitelstva včetně usnesení Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru za rok 2017
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otov: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otov za rok 2017
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (5 10 odst_.3 písm.a) zákona č.420l2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otov za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otov za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.následující
<br> ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,13 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,55 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0%
<br> 3
<br> celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.následující dluh územního celku:
<br> A.1 Dluh územního celku za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost je nuloyy'
<br> „Ověřila jsem poměr dluhu ÚSC Otov k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsem provedla výběrovým způsobem tak,abych získala přiměřenou jistotu kvyslovení následujícího závěru.Dluh ÚSC Otov nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.Při ověření bylo zjištěno,že poměr dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky je nulový.“
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 03.04.2018
<br> Podpis kontrolorky:
<br> Jitka \!olfíková
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úpl...