Krajshý úřad Usteckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ustí nad Labem
odbor kontroly
<br> \
<br> JlD: 3833/2018/KUUK
Jednacíčíslo.: 701lKONl2017
<br> Stejnopis č.1
<br> zPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Porta Bohemica,lČ: 70582688 <,>
za rok2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základé výsledku kónečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskute§nilo v obci Velké Žernoseky se sídlem Ve|ké Želnoseky 63 <,>
412 01 Litoměřice ve dnech:
<br> - 31.10,2017
- 4.5.2018
<br> na základě § 42 zákona č,12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - lvana Komová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
- XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdružení
- !ng.Petra Valentcivá - účetní
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem Přezkoumáníjsou Údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součástzávěreČného ÚČtu Podle § 17 odst.2a3zákonač,25Ot200O Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
ýzellÍch rozPoČtŮ,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s § 2 odst.1 zákonaČ,42012004 Sb <.>,o Přezkoumáváňí hospod'aření územních samoŠpiávnycn celků adobrovolných svazků obcí,ve znéní pozdějších předpisů:
<br> a) PlněnÍ}ř'r.lmŮ a výdajŮ rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
nákl_a_dy.a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
PeněŽní oPerace,týkajíci se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základé šmlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanČníoPerace,týkající se cizích zdrojůve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hosPodaření a nakládání s prostředky poskytnuýmiz Národniho fondu a s dalšímiprostředky ze zahr anič í poskytn utým i n a zaklaaé mezi ná rod n ích s m l uv <,>
vYÚČtování a vYPořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osbbár <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst,2 zákona č.42ot2oo4 Sb,:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládéní a hospodařelí 9 majetkem státu,s nímž hospo daří územtní celek,zadávání a uskutečň_ováníveřejných zakázek,s výjimkbu úkonů a postupů'
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštníhó právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládánís nimi <,>
ručení zazávazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování mevitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku.územniho celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <,>
ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
4 rozPoČtové roky podle právního předpisu upravulícího rózpočtoiou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumán í hospodařen í:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení § 3 zákona č.42Ot2Oo4 Sb.ověřuje z hlediska:a) dodŽování Povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zelmena předpisy
o finanČním hospodaření územních celků,o hospodařenís jejicň'majetkem <,>
o účetnictvía o odměňování <,>
<br> b) souladu hosPodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodŽení ÚČelu poskytnuté dotace nebo návřatné finančnívýpomoci a podmínekjejich použití <,>
d) věcné a formálnísprávnos§ dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> b)
c)
d)
<br> e)
0
<br> g)
<br> a)
b)
c)
<br> d)
e)
0
g)
h)
i)
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány nástedující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozoočtu Na rof,2Q17 zveřejněn v souladu se zákonem
Rozpočtová opatření RO č.112017 až č.312017 byla schválena Radou DSO Mikroregion Porta
<br> Bohemica (dále jen "DSO MPB') <.>
Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FlN 2-12M a
zveřeiněna v souladu se zákonem <.>
<br> RozpočtovÝ vÝhled Zpracován na roky 2015 -2019,Zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO
<br> MPB dne 12.12.2016 jako vyrovnaný.Rozpočet je zpracován v třídění dle
rozpočtové skladby a do finančního výkazu FlN 2-12M by| pořízen
shodně se schváleným rozpočtem,Závazným ukazatelem stanoven
paraqraf,zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
<br> Závěrečný účet Za rok 2016 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPB dne
26.6.2017 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
Návrh závěrečného účtu DSO MPB za rok 2016 byl zveřejněn v souladu
se zákonem <,>
<br> Bankovnívýpis Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2017 a 31.12.2017 souhlasí se
stavem SU 231 ZákladníbéžnÝ účet ÚSC výkazu Rozvaha <.>
<br> Faktura Kontrola došlých faktur od č.17-001-00001 do č.17-001-00046 <.>
Kontrola vydaných faktur od č.17-002...

Mikroregion Porta Bohemica Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Název Mikroregion Porta Bohemica Adresa Kamýk
<br> 41201 Kamýk IČ 70582688
<br> Právní forma Svazek obcí
<br> Telefon 607 520 867 E-mail agentura.valentova©seznam.cz
<br> Rozpočtové hospodaření- detailně \ Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků ||.Porovnání závazků a pohledávek
<br> Porovnání příjmů a výdajů |||.Investičnía neinvestičnítransfery k ostatním rozpočtům IV.Majetek V.Komentáře
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 1/7
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailne
<br> v
<br> R ' Roz očet,Položka Skutečnost "*Íocef % P,% Rozdil schvaleny upraveny Třída 2 NEDANOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy : poskytování služeb a výrobků 8201000 6800000 12060 8300000 98.81 99000 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 700.00 5000.00 1400 1000.00 70.00 30000 2324 Pňjaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7250.00 1300000 55.77 7691.00 94.27 441.00 Třída 2 NEDANOVE PRlJMY 8996000 8600000 104.60 9169100 98.11 1731.00 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 3113 prumy z “deje “.““th hmomeho 5094876 0.00 0.00 5100000 99.90 51.24 dlouhodobeho majetku Třída 3 KAP|TALOVE PR|JMY 5094076 000 0.00 5100000 99.90 51.24 Třída 4 PŘlJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4119 osm"?."?"Yeft'c'pfu"ranám Od 8000.00 8000.00 100.00 8000.00 100.00 0.00 rozpoctu ustr.urovne 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 27030097 20000000 135.15 27030900 100.00 003 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 27830897 20800000 133.80 27830900 100.00 0.03 PRlJMY CELKEM 41921773 29400000 142.59 42100000 99.58 1782.21 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně Položka Skutečnost Rozřocef % Rozpoceř % Rozdíl schvaleny upraveny Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5021 Ostatní osobní výdaje 1470000 1000000 14700 1500000 98.00 30000 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 3922500 2800000 140.09 4000000 98.06 775.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 1508.00 2000.00 75.40 2000.00 75.40 49200 5161 Poštovní služby 1153.00 2000.00 57.65 2000.00 57.65 847.00 5162 $“.sz telekomlfn'kac' a 7313.47 9000.00 81.26 8000.00 91.42 686.53 radlokomunlkaCI 5163 Služby peněžních ústavů 2687.00 4000.00 67.18 3000.00 89.57 313.00 5164 Nájemné 0.00 500000 0.00 0.00 0.00 0.00 5168 Zpracfiat & S'UZby.swf/M '"form'a 2202.00 0.00 0.00 300000 73.40 798.00 komunlk.technologleml 5169 Nákup ostatních služeb 26239032 16500000 15902 26500000 99.02 260968 5171 Opravy a udržování 665500 000 000 7000.00 95.07 34500 5175 Pohoštění 4540600 5500000 82.56 4600000 98.71 59400 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 1161000 1200000 96.75 1200000 96.75 39000 5194 Věcné dary 908.00 2000.00 4540 100000 90.80 92.00 5229 OSt'm'meSt'Šn' (raným "ez'Skovym a 5000.00 0.00 0.00 5000.00 100.00 0.00 podob.organlzaCI Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 40075779 29400000 136.31 40900000 97.98 8242.21 VÝDAJE CELKEM 40075779 29400000 136.31 40900000 97.98 8242.21
<br> KEO—W 1.11.194
<br> Strana 2/7
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> Název položky Položka Skutečnost ROZPDČQP % Rozpocet % schváleny upraveny Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodobprostředků na bank.účtech (+/-) 8115 4532094 000 0.00 -12000.00 127.67 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.v|.sekt(+/—) 8901 -3139.00 0.00 0.00 000 0.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 -18459.94 0.00 0.00 -1200000 153.83 Plnění rozpočtových příjmu a výdaju dle paragrafu Paragraf Skutečnost Rozřocef % Rozpočef % Rozdíl schvaleny upraveny
<br> 0000 27630897 20800000 133.80 27830900 100.00 0.03 3319 Ostatní záležitosti kultury 8271000 7300000 113.30 8400000 98.46 1290.00 3421 Využití volného času děti a mládeže 7250.00 1300000 55.77 7691.00 94.27 44100 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 5094876 0.00 0.00 5100000 99.90 51.24 C E L K E M P R | J M Y 41921713 29400000 142.59 42100000 99.58 1782.27
<br> <.>,<,> <.>,<,>.<.>,<.> <.>,<.>.<.> Plnenl rozpoctovych prl mu a vydaju dle paragrafu
<br> VYDAJ E Paragraf Skutečnost Rozčocef % Romea? % Rozdíl schvaleny upraveny 3319 Ostatní záležitosti kultury 11396300 12300000 92.65 11600000 98.24 203700 3421 Využití volného času dětí a mládeže 1226600 3500000 35.05 1300000 9435 73400 3639 Komťnaln'řlumy a "zemn' mm" "mm 7601347 6700000 113.45 8000000 9502 3966.53 nezarazene
<br> 3749 Ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny 19582032 6500000 301.27 19700000 99.41 1171.68 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 2687.00 4000.00 67.18 3000.00 89.57 313.00 C E |_ K E M V Ý D A J E 400757.79 29400000 136.31 40900000 97.98 8242.21
<br> KEO-W 1.11.194
<br> Strana 3/7
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> ...