Krajshý úřad Usteckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ustí nad Labem
odbor kontroly
<br> \
<br> JlD: 3833/2018/KUUK
Jednacíčíslo.: 701lKONl2017
<br> Stejnopis č.1
<br> zPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Porta Bohemica,lČ: 70582688 <,>
za rok2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základé výsledku kónečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskute§nilo v obci Velké Žernoseky se sídlem Ve|ké Želnoseky 63 <,>
412 01 Litoměřice ve dnech:
<br> - 31.10,2017
- 4.5.2018
<br> na základě § 42 zákona č,12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - lvana Komová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
- XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdružení
- !ng.Petra Valentcivá - účetní
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem Přezkoumáníjsou Údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součástzávěreČného ÚČtu Podle § 17 odst.2a3zákonač,25Ot200O Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
ýzellÍch rozPoČtŮ,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s § 2 odst.1 zákonaČ,42012004 Sb <.>,o Přezkoumáváňí hospod'aření územních samoŠpiávnycn celků adobrovolných svazků obcí,ve znéní pozdějších předpisů:
<br> a) PlněnÍ}ř'r.lmŮ a výdajŮ rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
nákl_a_dy.a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
PeněŽní oPerace,týkajíci se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základé šmlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanČníoPerace,týkající se cizích zdrojůve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hosPodaření a nakládání s prostředky poskytnuýmiz Národniho fondu a s dalšímiprostředky ze zahr anič í poskytn utým i n a zaklaaé mezi ná rod n ích s m l uv <,>
vYÚČtování a vYPořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osbbár <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst,2 zákona č.42ot2oo4 Sb,:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládéní a hospodařelí 9 majetkem státu,s nímž hospo daří územtní celek,zadávání a uskutečň_ováníveřejných zakázek,s výjimkbu úkonů a postupů'
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštníhó právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládánís nimi <,>
ručení zazávazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování mevitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku.územniho celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <,>
ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
4 rozPoČtové roky podle právního předpisu upravulícího rózpočtoiou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumán í hospodařen í:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení § 3 zákona č.42Ot2Oo4 Sb.ověřuje z hlediska:a) dodŽování Povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zelmena předpisy
o finanČním hospodaření územních celků,o hospodařenís jejicň'majetkem <,>
o účetnictvía o odměňování <,>
<br> b) souladu hosPodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodŽení ÚČelu poskytnuté dotace nebo návřatné finančnívýpomoci a podmínekjejich použití <,>
d) věcné a formálnísprávnos§ dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> b)
c)
d)
<br> e)
0
<br> g)
<br> a)
b)
c)
<br> d)
e)
0
g)
h)
i)
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány nástedující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozoočtu Na rof,2Q17 zveřejněn v souladu se zákonem
Rozpočtová opatření RO č.112017 až č.312017 byla schválena Radou DSO Mikroregion Porta
<br> Bohemica (dále jen "DSO MPB') <.>
Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FlN 2-12M a
zveřeiněna v souladu se zákonem <.>
<br> RozpočtovÝ vÝhled Zpracován na roky 2015 -2019,Zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO
<br> MPB dne 12.12.2016 jako vyrovnaný.Rozpočet je zpracován v třídění dle
rozpočtové skladby a do finančního výkazu FlN 2-12M by| pořízen
shodně se schváleným rozpočtem,Závazným ukazatelem stanoven
paraqraf,zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
<br> Závěrečný účet Za rok 2016 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPB dne
26.6.2017 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
Návrh závěrečného účtu DSO MPB za rok 2016 byl zveřejněn v souladu
se zákonem <,>
<br> Bankovnívýpis Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2017 a 31.12.2017 souhlasí se
stavem SU 231 ZákladníbéžnÝ účet ÚSC výkazu Rozvaha <.>
<br> Faktura Kontrola došlých faktur od č.17-001-00001 do č.17-001-00046 <.>
Kontrola vydaných faktur od č.17-002...