Krajshý úřad Usteckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ustí nad Labem
odbor kontroly
<br> \
<br> JlD: 3833/2018/KUUK
Jednacíčíslo.: 701lKONl2017
<br> Stejnopis č.1
<br> zPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion Porta Bohemica,lČ: 70582688 <,>
za rok2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na základé výsledku kónečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 19.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskute§nilo v obci Velké Žernoseky se sídlem Ve|ké Želnoseky 63 <,>
412 01 Litoměřice ve dnech:
<br> - 31.10,2017
- 4.5.2018
<br> na základě § 42 zákona č,12812000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina:
<br> - lvana Komová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
- XXXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně sdružení
- !ng.Petra Valentcivá - účetní
<br>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem Přezkoumáníjsou Údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součástzávěreČného ÚČtu Podle § 17 odst.2a3zákonač,25Ot200O Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
ýzellÍch rozPoČtŮ,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu s § 2 odst.1 zákonaČ,42012004 Sb <.>,o Přezkoumáváňí hospod'aření územních samoŠpiávnycn celků adobrovolných svazků obcí,ve znéní pozdějších předpisů:
<br> a) PlněnÍ}ř'r.lmŮ a výdajŮ rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
nákl_a_dy.a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
PeněŽní oPerace,týkajíci se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základé šmlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanČníoPerace,týkající se cizích zdrojůve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hosPodaření a nakládání s prostředky poskytnuýmiz Národniho fondu a s dalšímiprostředky ze zahr anič í poskytn utým i n a zaklaaé mezi ná rod n ích s m l uv <,>
vYÚČtování a vYPořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osbbár <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst,2 zákona č.42ot2oo4 Sb,:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládéní a hospodařelí 9 majetkem státu,s nímž hospo daří územtní celek,zadávání a uskutečň_ováníveřejných zakázek,s výjimkbu úkonů a postupů'
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštníhó právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládánís nimi <,>
ručení zazávazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování mevitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku.územniho celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <,>
ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
4 rozPoČtové roky podle právního předpisu upravulícího rózpočtoiou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumán í hospodařen í:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení § 3 zákona č.42Ot2Oo4 Sb.ověřuje z hlediska:a) dodŽování Povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zelmena předpisy
o finanČním hospodaření územních celků,o hospodařenís jejicň'majetkem <,>
o účetnictvía o odměňování <,>
<br> b) souladu hosPodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodŽení ÚČelu poskytnuté dotace nebo návřatné finančnívýpomoci a podmínekjejich použití <,>
d) věcné a formálnísprávnos§ dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> b)
c)
d)
<br> e)
0
<br> g)
<br> a)
b)
c)
<br> d)
e)
0
g)
h)
i)
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány nástedující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozoočtu Na rof,2Q17 zveřejněn v souladu se zákonem
Rozpočtová opatření RO č.112017 až č.312017 byla schválena Radou DSO Mikroregion Porta
<br> Bohemica (dále jen "DSO MPB') <.>
Rozpočtová opatření byla zapracována do výkazu FlN 2-12M a
zveřeiněna v souladu se zákonem <.>
<br> RozpočtovÝ vÝhled Zpracován na roky 2015 -2019,Zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO
<br> MPB dne 12.12.2016 jako vyrovnaný.Rozpočet je zpracován v třídění dle
rozpočtové skladby a do finančního výkazu FlN 2-12M by| pořízen
shodně se schváleným rozpočtem,Závazným ukazatelem stanoven
paraqraf,zveřeiněn v souladu se zákonem <.>
<br> Závěrečný účet Za rok 2016 byl projednán a schválen na jednání Rady DSO MPB dne
26.6.2017 vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
Návrh závěrečného účtu DSO MPB za rok 2016 byl zveřejněn v souladu
se zákonem <,>
<br> Bankovnívýpis Zůstatky na bankovních účtech k 30.9.2017 a 31.12.2017 souhlasí se
stavem SU 231 ZákladníbéžnÝ účet ÚSC výkazu Rozvaha <.>
<br> Faktura Kontrola došlých faktur od č.17-001-00001 do č.17-001-00046 <.>
Kontrola vydaných faktur od č.17-002...

Mikroregion Porta Bohemica Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> 2) Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2017 nebyla zjištěna rizika,která lze dovodit ze'zjíštěných chyb a nedostatků & která by mohla mít negativní dopad na hospodaření dobrovolného svazku obcí v budoucnosti <.>
<br> 31 Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 15,39 %
<br> b ) podíl závazků na rozpočtu územního celku 17,33 %
<br> cl podil zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 %
<br> Plné znění zprávy o próvedeném přezkoumání hospodaření Mikroregionu Porta Bohemica za rok 201? je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> Návrh na usneseni: <.>
<br> Členská schůze schvaluje celoroční hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica
<br> a závěrečný účet DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2017 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Porta Bohemica za rok 2016 bez výhrad <.>
<br> Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď,písemné ve lhůtě do 15.6.2018,nebo ústně na zasedání radv Mikroregionu Porta Bohemica <.>
<br> Osoba odpověd ná za správnost údaiů
<br> Podpis: ĚMfm/LÁQ/
<br> Statutární zástupce
<br> Razítko organizace
<br> Mikroregion Porta-Bohemica
<br> WWW.Imm.: _.“míšenci.<.> „ča/ci? 130953253“ „Jírů-QCM! : j Ě
<br> 412 01 Litolllčí'itt:
<br> KEU-W 1.11.194 Strana 7/7

Mikroregion Porta Bohemica Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 1/7
<br>
<br> Mikroregion Porta Bohemica
<br>
<br>
Návrh závěrečného účtu za rok 2017
sestavený ke dni 31.12.2017
<br>
<br>
<br> Údaje o organizaci
<br> Název Mikroregion Porta Bohemica
<br> Adresa Kamýk
<br> 41201 Kamýk
<br> IČ 70582688
<br> Právní forma Svazek obcí
<br>
<br>
<br> Kontaktní údaje
<br> Telefon 607 520 867
<br> E-mail agentura.valentova@seznam.cz
<br>
<br>
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br>
<br>
<br> Obsah návrhu závěrečného účtu
<br> I.Rozpočtové hospodaření - detailně
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> Měsíční stav finančních prostředků
<br> II.Porovnání závazků a pohledávek
<br> Porovnání příjmů a výdajů
<br> III.Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům
<br> IV.Majetek
<br> V.Komentáře
<br>
<br>
<br> Mikroregion Porta Bohemica Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 2/7
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> P Ř Í J M Y
<br>
<br>
<br> Položka Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
% Rozdíl
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 82010.00 68000.00 120.60 83000.00 98.81 990.00
<br> 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 700.00 5000.00 14.00 1000.00 70.00 300.00
<br> 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7250.00 13000.00 55.77 7691.00 94.27 441.00
<br> Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 89960.00 86000.00 104.60 91691.00 98.11 1731.00
<br> Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 3113
Příjmy z prodeje ostatního hmotného
<br> dlouhodobého majetku
50948.76 0.00 0.00 51000.00 99.90 51.24
<br> Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 50948.76 0.00 0.00 51000.00 99.90 51.24
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 4119
Ostatní neinvestič.přij.transfery od
<br> rozpočtů ústř.úrovně
8000.00 8000.00 100.00 8000.00 100.00 0.00
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 270308.97 200000.00 135.15 270309.00 100.00 0.03
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 278308.97 208000.00 133.80 278309.00 100.00 0.03
<br> PŘÍJMY CELKEM 419217.73 294000.00 142.59 421000.00 99.58 1782.27
<br>
<br>
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> V Ý D A J E
<br>
<br>
<br> Položka Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
% Rozdíl
<br> Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl
<br> 5021 Ostatní osobní výdaje 14700.00 10000.00 147.00 15000.00 98.00 300.00
<br> 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 39225.00 28000.00 140.09 40000.00 98.06 775.00
<br> 5156 Pohonné hmoty a maziva 1508.00 2000.00 75.40 2000.00 75.40 492.00
<br> 5161 Poštovní služby 1153.00 2000.00 57.65 2000.00 57.65 847.00
<br> 5162
Služby telekomunikací a
<br> radiokomunikací
7313.47 9000.00 81.26 8000.00 91.42 686.53
<br> 5163 Služby peněžních ústavů 2687.00 4000.00 67.18 3000.00 89.57 313.00
<br> 5164 Nájemné 0.00 5000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
<br> 5168
Zprac.XXX a služby souvis.s inform.a
<br> komunik.technologiemi
2202.00 0.00 0.00 3000.00 73.40 798.00
<br> 5169 Nákup ostatních služeb 262390.32 165000.00 159.02 265000.00 99.02 2609.68
<br> 5171 Opravy a udržování 6655.00 0.00 0.00 7000.00 95.07 345.00
<br> 5175 Pohoštění 45406.00 55000.00 82.56 46000.00 98.71 594.00
<br> 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 11610.00 12000.00 96.75 12000.00 96.75 390.00
<br> 5194 Věcné dary 908.00 2000.00 45.40 1000.00 90.80 92.00
<br> 5229
Ost.neinvestiční transfery neziskovým a
<br> podob.organizací
5000.00 0.00 0.00 5000.00 100.00 0.00
<br> Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 400757.79 294000.00 136.31 409000.00 97.98 8242.21
<br> VÝDAJE CELKEM 400757.79 294000.00 136.31 409000.00 97.98 8242.21
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Mikroregion Porta Bohemica Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> KEO-W 1.11.194 Strana 3/7
<br>
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> FINANCOVÁNÍ
<br>
<br>
<br> Název položky Položka Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
%
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115 -15320.94 0.00 0.00 -12000.00 127.67
<br> Opravné položky k peněžním operacím
<br> Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901 -3139.00 0.00 0.00 0.00 0.00
<br> CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 -18459.94 0.00 0.00 -12000.00 153.83
<br>
<br> Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů
<br> PŘÍJMY
<br> Paragraf Skutečnost
Rozpočet
<br> schválený
%
<br> Rozpočet
<br> upravený
% Rozdíl
<br> 0000 278308.97 208000.00 133.80 278309.00 100.00 0.03
<br> 3319 Ostatní záležitosti kultury 82710.00 73000.00 113.30 84000.00 98.46 1290.00
<br> 3421 Využití volného času dětí a mládeže 7250.00 13000.00 55.77 7691.00 94.27 441.00
<br> 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 50948.76 0.00 0.00 51000.00 99.90 51.24
<br> C E L K E M P Ř Í J M Y 419217.73 294000.00 142.59 421000.00 99.58 1782.27
<br>
<br>
<br> Plnění rozpočt...