PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> _ ZPRÁVA o*výsledkuipřezk0umání hospodaření za rok 2017
<br> Pardubice — M0 V IČ 00274046
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: _28,íistopadu 2017 jako dílčí přezkoumání 11.dubna 2018 jako konečné přezkoumání
<br> " Přezkomnání hospodaření za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,g 53 (týká se DSO) zákona
<br> "'Č 2128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420Í2004 Sb <.>,() přezkomhávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů; bylo zahájeno dne 16.8 2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného omámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1_._ 1.2017 do 31.12.2017
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu M0 Pardubice V dne 28.11.2017 2; Konečné přezkoMa'ni bylo vykonáno na úřadu M0 Pardubice V dne 11.4.2018
<br> \ Přezkoumání vykonaly: '- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: —_
<br> -' kontroloři:
<br> -— »
<br> Pověření k_přezkoumám' ve smyslu & Sč.420/2004 Sb.'a g 4 a 56 zákona č.255/2012._Sb.vydal- Krajoký úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <,>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem
<br>.Při prezkoumam byh přítomni:
<br> ": nad 0 bšckífk najít;
<br> ':Předmět přezkoumání:
<br> Předmětempřeszumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2zákona 'č.420/2004 _Sb.posouzene' podle hledisek uvedených v & 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních.úkonů se vychází ze znění právních předpisů
<br> platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č 420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.'
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se prava podat.námitky byl učiněn dne 11.4.201 8 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.<.> I _ Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za_2017 _ nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> „._ ÁJL Ostatní chyby a nedostatky '
<br> Připřezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Oblastí přezkoumání,u kterých nebvlvlzlištěnv chyby a nedostatky _ Bpodle ustanovení š 10 odst.3 písma ) zákona c.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení g 2 _0d_St-* 1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst 1 písm.a) plnění _příímů a v'vdaiů rozpočtu včetně peněžních operací tvkaiicich se rozpočtovveh prostředků -
<br> - přezkouman:__A_no
<br> 2'.Ustanovení 2" odstl fondů
<br> - přezkoumán: Ano - -._ '.„ * 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.“cl náklady a vyp' osy podnikatelské činnosti úzerpního celku - přezkoumán: Ano * ' * ' *
<br> _4.Ustanovení.2 odst.1 ísm.d sněžní o eraee tkalci se sdružen 'ch ostředků vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě 511110qu s iinvmi právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> _._5 Ústarmvení & 2 odst 1 písm e) ňnanční operace.týkaiíci se cizích _zdroíů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - * *-přezkoumán: Ano ' '- ' 6; Ustanovení Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí _poíkvtnu'tvmi na základě mezinárodních __smluv „ _ <.>
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komensí—Léhonáměstí „125,332.13.Po c! abšce.na! m _ našímoazarciubgf_;;gym=lC; <,>
<br> 7.Ustanovení & 2__ odst.1 písm.a) vvúčtováni a vvnořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů= k rogočtům obcí,k jilm rozpočtům,ke státním fondůma k dalším osobám '
<br> -přezkouman: Ano _ 8; Ustanovení & 2 odst _2 písm.a)_nak1ádání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku _ _ -přezkoumán: Ano._ 9._ Ustanovení $ 2 odst.2 písm.bl nakládání & hospodaření s maietkem státu.s nímž hospodaří územní celek __ Jgpřezkoumán: Ano _ _ _ _ 10.Ustanovení 2 odst.2 ísm.o zadávání a uskutečňování veře'n 'ch zakáze úkonů a postupů přezkomnaných orgánem dohledu podle zvláštního právního před-pisu _ -: -přezkoumán: Ano * * * * llíUstanovení'š 2 odst.2 písm.dl stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> ' - přezkouman: Ano '
<br> 12.Ustanovení 2 odst.2 ísm.e ručení za závazk
<br> “Vick '.ch & rávniek 'ch osob _ _ - přezkoumán: Ano '! _ _ 13._Us_tanov'ení '$ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob i - přezkournán: Ano * Ustanovení '2íodst.2 ísm; ' _ - přezkoumání Ano ' l 5__._Ustanovení Q 2 odst 2 písm.hl účetnictví vedené územním celkem ' :P - přezkonmán: Ano
<br> 14 <.>
<br> zřizovánívěcn 'ch břérhen k ma'-etku územního celku
<br> 16.Ustanovení '$ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřenvm majetkem - přezkomna'n: Ano ' ' „ 17.UstanOvení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřenvm majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.' * Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištčnvch v předchozím roce *
<br> ' C.I._ Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozím roce
<br> nebyly zjištěny chyby anedostatky <.>
<br> D.Závěr : přezkoumání hosp odaření za rok 2017 _ D._I._ Při "přezkoumání hospod...