Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR lN'I'ERNÍHO AU DITU A F—ZOP-£TROL“T"
<br> Zborovská ] Í ISÚ Zl Praha 5
<br> sp2n: SZ__U?6028/201?XKUSK Stejnopis má Čj.: ooosssxzmsmosn
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření _
<br> oso BLANÍK - SVAZEK OBCÍ IČ: 70803889 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Blaník - svazek obcí za rok 2017 bylo zahájeno dne 17.?.201? doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 12.10.2101?
<br> ' 10.5.2018 na základě zákona č.4202004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem &.2559012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: ].Žižky 16 257 06 Louňovice pod Blaníkem
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.XXXXXXXX XXXXXX - konlroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: lng.XXXXXX XXXXXXXX - předsedkyně
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXXX — hlavní účetní Ing.XXXXXX XXXXXXXX - manažerka
<br> Pověření kpřezkoum-ání podle X X odst.1 zákona č.420f2004 Sb_,5 4 a 5 6 zákona č.2532012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších ředpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.těpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017,pod č.j.098231í2017fKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.4202004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.25012000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynaldádaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> — ověření poměru dluhu územního celku k prl'uněru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.42032004 Sb.nebyly předmětem přezkdumání údaje.na které Se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 10.5.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti - Rozpočtový výhled ' na roky 2017 — 2019 schválen na jednání výboru svazku dne 23.8.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn 28.10.2016— 18.11.2016,zveřejněn ve všech členských obcích Schválený rozpočet ' roku 2017 projednán a schválen výborem svazku dne 6.12.2016 jako přebytkový,zveřejněn dne 26.4.2017 Rozpočtová opatření ' schvalována výborem svazku - č.1 (schváleno 9.5.:2017 zveřejněno 10.5.2017).č 2 (11.12.2017; 10.1.2018) Závěrečný účet ' roku 2016 schválený na jednání výboru svazku dne 27.6.2017 s vyjádřením „bez výhrad“,zveřejněn od 21.7.2017 ' Návrh závěrečného účtu zveřejněn 27.5.2017 — 27.6.2017,zveřejněn ve všech členských obcích Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 (odesláno dne 2.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (ze dne 25.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 2.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 26.1.2018) * Rozvaha ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 2.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 26.1.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 2.10.2017) " ke dni 31.12.2017 (okamžik sestavení 26.1.2018) Účtový rozvrh ' platný v roce 2017 Hlavní kniha ' za období 12720...