Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 311sr4a,400 oz Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 1985í2DlSIKUUi< Jednací Cielo 576MONf2017
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření '.obec Polerady,IČ: 00266132,za rok 2017
<br> Stejnopis c.1
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Záplsu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání
<br> hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zaháleno doručením oznámeni dne 23.10.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo v obci Polerady se sídlem Polerady 15.434 01 Most ve
<br> dnech: 16.11.2017 * 9.3.2018
<br> na základě g 42 zákona č.1281'2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolni skupina:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Ing.Věra Pelikánová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: XXXXX XXXXXX - starosta vera Sladká - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořicí součást závěrečného úctu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s © 2 odst.1 zákona č.420i2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžnich operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> o) finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládáných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými : Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.4202004 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů prozkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> cí) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ruceni za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> i) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <.>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedená územním celkem <.>
<br> í) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtová roky podíe právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hiedíska.přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420ř2004 Sp.ověřuje z hlediska <.>
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejmena předpisy o finančním hospodaření územních celků.o hospodaření s jejich majetkem.o účetnictví a o odměňováni <.>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnutá dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <.>
<br> d) věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 8)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemností
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> - zpracován die rozpočtové skladby,- zveřejněn v souladu s s 11 zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> předpisů na fyzické i elektronická úřední desce od 12.12.2016 do 3,1,2017 <,>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno starostou obce Polerady dne 26.1.2017,zveřejněno na elektronická úřední desce dne 15,3.2017 <,>
<br> - RO č.2 schváleno zastupitelstvem obce Polerady (dále jen 20) dne
<br> 14,6.2017,zveřejněno na elektronická úřední desce dne 11.7.2017 <,>
<br> - RO č.3 schváleno ZO dne 13.9.2017,zveřejněno na elektronická úřední desce dne 2.10.2017 <.>
<br> - RO č.4 schváleno starostou obce Polerady dne 12.10.2017,zveřejněno na elektronická úřední desce dne 8,11.2017 <,>
<br> - RO č.5 schváleno ZO dne 27.12,2017,zveřejněno na elektronická úřední desce dne 25.1.2017 <.>
<br> Kompetence ke schvalování rozpočtových opatření udělena starostovi usnesením č.1071472016 ze dne 28.12.2016 <,>
<br> Rozpočtový výhled
<br> - zpracován na roky 2016 až 2019,— zveřejněn na elektronická úřední desce dne 6.1,2017.- návrh střednědobého výhledu rozpočtu na rok 2019 - 2020,zveřejněn
<br> od 11.12 2017 do 27.12.2017,schválen usnesením zas...

Ministerstvo financí ČR schváleno č.j.1 1 1l'1 38 22402002
<br> VÝKAZ PROHODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU územnícn SAMOSP RAvuýcn CELKÚ,REGIONÁLNÍCH XXX A ooanovomýcu SVAZKIJ osol
<br> sestavený k XX,12.2017 v Kč na dvě desetinná místa
<br> 1 | Rok ] Měslcl ICO:
<br>.I 261? \12 ;00266132
<br> Název a sídlo vykazující jednotky“ Obec Polerady,Polerady č.p.15
<br> Fin2-12M _ <.>
<br> !.Rozpočtové příjmy | ! Schválen' Raz oóet V'sledek od ' Paragraf Položka !Text ' m <.>,-pob; ' po znsénata pšcátku roku _ | %SR %UR a b ' 1 | 2 3.|
<br> bono
<br> 0000 1111 Daň z příjmů fyz.osob placená plátci 580 000,00 684 000.00 683 798,47 117,90 99,9? 0.000.1112 Daň : přijmu fyz.osob placena poplatník 13 000,00 18 000,00 17 740,96 136.47 98.56 0000 1113 Daň z příjmu fyz.osob vyhnané srážkou 65 000,00 65 000.00 61 837,05 95,13- 95,13 0000.1121 Daň z příjmů práv.osob 555 000,00 659 000.00 65028124 118,61 99,89 0000.1122- Daň z příjmů prav.osob za obce zao-000,00 200 000,00 229 520,00 81,97 81,9? 0000 1211 Daň z přidané hodnoty 1 370 000.00 1 370 000,00 1 335 520,82 97,48 97,48 0000 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem půd.fon 70 000,00 69 200,00 69 081,00 98,69 99,83 0000 1340 Poplatek za provoz systému K0 120 000.00 124 900,00 124 335,00 103,61 99,55 0000 1341 Poplatek ze psů 5 000.00 5000.00 4 600,00 92,00 92,00 0000 1381 Správní poplatky 200,00 1 000,00 050.00 425,00 85,00 0000 1381 Daň z hazardních her 0,00 13 000,00 12 486.14 “0.00 96,05 0000 1382 Zrušený odv.z loterií & pod,her kromě 15 000.00 5 000,00 4 051 „86 27,01 81,04 0000 1511 Daň z nemovitých Věcí 880 000,00 880 000.00 862 787,12 98,04 9804 0000 “2420 Splatky půjčp od obec.prosp.apod.s.30 000.00 30 000,00 30 000,00 100.00 100,00 0000 4111 NI pitransf.ze všeob.pokl.5p.st.rozp.0,00 51 000,00 51 000,00 0,00 100,00
<br> oddíl ?.! !
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br>,_.<.> 332213252; „,a | b i 1 2 3 0000 4112 NI př.transí.ze str.v rám.souh.dotv 57 800,00 57 800,00 57 800.00 100.00 100.00 0000 4116 Ost.NI př.nansfen ze státního rozp.0,00 104 100,00 104 033,00 0,00 99.94 0000 m— 4 041 000,00 4 417 000,00 4 307 728,66 106,60 97,53 2310 Pitná voda 2310 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 125 000,00 120 000.00 114 828,00 91,86 95,69 2310 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 3 000,00 8 000.00 6 645,00 221 „50 83,06 2310 "** 128 000,00 128 000,00 121 473,00 94,90 94,90 3399 2á|ež.kultury,církvi a sděl.prostředků 3399 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2 000,00 13 000,00 12 150,00 607,50 93.46 3399 2321 Přijaté neinvestiční dary 175 000,00 164 000,00 132 000,00 75,43 80.49 3399 "" 177 000,00 177 000,00 144 150,00 81,44 81,44 3612 Bytové hospodářství 3612 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 190 000.00 204 000,00 201 477,00 106,04 98.76 3612 2132 Příjmy : pronájmu ost.nem.a jejich čás 580 000,00 587 000,00 581 892,20 100,33 99.13 8612 2324 Přijaté nekapitáíové příspěvky a náhrady 0.00 1 000,00 211,00 0,00 21,10 3612 "" 770 000,00 792 000,00 783 580,20 101,76 98,94 3639 Komunální služby a územní rozvoj j.n.3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 0.00 70 000,00 59 965,00 0,00 85,66 3639 2132 Příjmy :: pronájmu ost.nem.a jejich čás 70 000,00 5 000,00 5 000,00 7,14 100,00 3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 40 000.00 35 000,00 0,00 0,00 0,00 3839 "*" 110 000.00 110 000,00 64 965,00 59,06 59,06 3725 Využívání a zneškodňování komunámdpadů 3725 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 24 000.00 24 000,00 23 856,50 99,40 99,40 3725 ““ 24 000,00 24 000,00 23 856,50 99,40 99,40 6310 Příjmy a vydaje : úvěr.flnanč.operací 6310 2141 Příjmy z úroků 2 000.00 2 000,00 1 826,96 91,35 91,35 6310 **“ 2 000,00 2 000,00 1 826,96 81,35 91,35
<br> adult a'.l 2
<br> |.Rozpočtové příjmy
<br> Paragraf Pama Ta“ 39553221 „5232531 332335155 <.>,%SR %UR a b 1 2 3
<br> 6330 Převody vlastnim fondům v rozp.úz.úr
<br> 6330 4131 Převody z vlastních fondů hosp.činn.40 000,00 40 000,00 40 000,00 100,00 100,00
<br> 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 500 000,00 500 000,00 0,00 0,00 0,00
<br> 6330 **“ 540 000,00 540 000,00 40 000,00 7,41 7,41
<br> Celkem 5 792 000.00 6 190 000,00 5 487 580,32 94,74 88,65
<br> oddííí ! 3
<br> II.Rozpočtové vydaje
<br> Sohválen' R02 oóet V'sledek od
<br> Paragraf Položka Text _ rozpočeť i po zrrťénách pščátku roku %SR %UR
<br> a b 1 : 2 3 2212 Silnice 2212 5021 Ostatní osobní výdaje 35 000,00 35 000,00 0,00 0,00 0,00 2212 5139 Nákup materiálu jn.15 000,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 2212 5171 Výdaje na dodavatelzajištíopravy a údrž 1 150 000,00 1 010 000,00 0,00 0,00 0,00 2212 **“ 1 200 000,00 1 060 000,00 0,00 0,00 0,00 2219 Ost.záležitostí pozemních komunika'ci 2219 5021 Ostatní osobní vydaje 140 000,00 140 000,00 26 000,00 18,57 18.57 2219 5031 Pov.poj.na sec,zab.a pí.na st.p.z.3 000,00 3 000,00 2 950,00 98,33 98,33 2219 5032 Pov.poj.na veřejné zdravotní pojištění 2 000,00 2 000,00 1 062,00 53,10 53,10 2219 5038 Pov poj.na úrazové pojištění 1 000.00 1 000,00 248,00 24,80 24,80 2219 5137 Drobný hmOtny' dlouhodoby majetek 3 000.00 3 000,00 2 490,00 83,00 33,00 2219 5...

Návrh Závěrečného účtu obce Polerady za rok 2017
<br> Název: Qbec Polera_dv Adresa: Polerady č.p.l _13,434 01 Most; tel.:476 109 030 Právní forma: Obec — USC: datová schránkaznjkarvc
<br> ( š 17 zákona (5250/2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
<br> ICQ: 00266132
<br> ve znění platných předpisů)
<br> 1) Údaie o plnění příimů a Wdaiů za rok 2017
<br> Schválený : Rozpočtová Upravený Plnění k % plnění k rozpočet opatření rozpočet 31.12.2017 upravenému mm— Třída 1 -—claňově příimg '.395320000 22090000 417410000 406489506 97,38 Třída 2 — nedaňové příimy 120100000 2700000 122800000 1.169.851,66 95,26 Třída 3 —Kapítálove' příimv 4000000 -5000,00 3500000 000 0,00 Třída 4 - přijaté dotace 597.80000 155.10000 75290000 25283300 33,58 Příjmx celkem 539200000 39800000 6.19000000 5.487.580,32 88,65 Třída 5 — běžné výdaie 679400000 16620000 696020000 301802506 56,29 Třída 6 — kapitálově 16700000 000 16700000 0.00 0.00 Údaie.Vp'daie celkem 6.96100000 16620000 7.127.200,00 331802506 54,97 Saldo: Příjmy - výd=aj=q -1.169.000_.00 03720000 1.569.554,46 467,47 Třída 8 — financování 1.16900000 93 720000 -1.569.554,46 467,47 Přijaté úvěry a DůÍČkY 0 = 0 0 0 0 Splátk! úvěrů 240100000 0 24000000 -240.000,- 100,00 Financování celkem po 1.16900000 93720000 -1.569.554,46 "167,47 konsolidaci „
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění
<br> podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 — Fin 2- 12 zveřejněny na úřední
<br> elektronické desce p \\'\\'.po_1e_z;_a_d)_._c_x_ sekce úřední deska —Návrh závěrečného účtu za r.2017
<br> popř.jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě Polerady <.>
<br> Stav účtu k31.12.2017 Stav účtu k 31.12.2017
<br> Stav běžných účtů k 31.12.2017
<br> %
<br> Počáteční zůstatek k 1.l.201? = 405195953 Kč —
<br> “ ská spořitelna Most a.s.<.> + NB 33952711? Ke _ Česká spořitelna Most a.s <.>
<br> 1.479.934,45 Kč - Česká národní banka Ústí n.Lab.53.75.2115: Kč
<br> 3) Hospodářská činnost obce Poleradv - vedleiší hospodaření (předčíslí 035)
<br> 2.1.0bec vede (od 1272011) hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady: Hostinská činnost - pohostinství (plátci DPH)
<br> Hospodářský výsledek hospodářské činnosti k 31.12.2017 činil: - 3272909 Kč Stav tínanč'ních prostředků na účtu 241781 - Vedíejšího hospodaření k 31.12.2017
<br> je 890824 Kč.stav pokladny - účet 261702 = 28.195,-Kč k 31.12.2017.Podrobně členění výnosů a nákladů je zpracováno ve výkaze Výkaz zisku a ztráty.( př.č.2 - na elektronické úřední desce a k nahlédnutí na Obecním úřadě Polerady).Náklady VH = 68617509 Kč ; Výnosy = 65344600 Kč <.>
<br> 4) Stav účelových fondů 4.1.Fond rozvo'e b dlení - účet 236730 úč.Přečíslí: 981224
<br> Příjmy fondu tvoří pouze úroky z účtu a výdaje jsou bank.poplatky za vedení účtu <.>
<br> V roce 2017 nebyly poskytnuty žádné půjčky občanům.Dřívější půjčky jsou vypořádane' <.>
<br> Reka'pituíace účtu r.2017:
<br> ipocatecní zůstatek: 4594133 K 1.1.2017 Poskytnuté půjčky O
<br> úroky z účtu vklad.46.37
<br> výdajezbankovni služby — 480,00;
<br> zůstatek účtu FRB: 45.513,70j k 31.12.2017
<br> 5) Úvěr obce Polerady — Zateplení administrativní budovy č.p.113 v Poleradech Uvěr ve výši 1.660.902.- Kč u České spořitelny a.s.plně čerpán dne 22.9.2015.Den konečné splatností úvěruje v 972022.Zůstatek k 31.12.2017 je 1.140.902,-Kč <.>
<br> 6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně 6.1.Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání za rok 201 7 je uveden v sestavě účelových prostředkůí dotací) Dotace byly řádně vyúčtovány,finanční prostředky vypořádány.* Položka 41 12 nepodléhá vypořádání <.>
<br> Název dotace íposkytovatel UZ položka rozpočet čerpání K vyúčtování *
<br> Výkon státní správy 41 12* 5700000 5700000 0
<br> Krajský úřad Ústeckého kraie'“
<br> Úřad práce Ko? Most
<br> Dohoda MOA-V-l272017 13101 4116 104.10000 10403300 0
<br> Kraj ský úřad Ústeckého kraje
<br> Neinv.Dotace na opakované
<br> volby do 173 Senátu PČR 98071 4111 2500000 9038.40 15.961,60
<br> Kraj ský úřad Ústecké-ho kraje
<br> Neinv.dotace na volby do
<br> Poslanecké sněmovny ČR 98071 41 1 1 2600000 8.74000 1726000
<br> Celkem 1 21200000 179.611,40 33.221,60*
<br> Ve výkazu Fin 2-12Mje uveden rozpočet v tisících (tedy po zaokrouhlení),ve výše uvedené tabulce je čerpání uvedeno k Kč tzn.v platném čerpání.*Dotace na volby
<br> podléhají vyúčtování se stát.rozpočtem v roce 2018.(vratka v.č.1372018)
<br> 274
<br> 6.2.Ostatní přijaté finanční prostředky ('dary)poskytnuté obci Polerady organizacemi:
<br> | Název položka rozpočet l čerpání % Vyúčto \ Poskytovatelídotaceldaruf vání Vršanská uhelná a.s.Most Oblast kultury/,vzdělava'ní a 2321 13200000 13200000 100 0 ekologie \ celkem 1 13200000 13200000 100 % 0
<br> Dotace byla řadně vyúčtována.finanční prostředky vypořádány <.>
<br> 7.Ostatní neinvestiční transfe
<br> 'neziskov'm a odobn m or anizacím -
<br> Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace v souladu se zákonem č.12872000 Sb <.>
<br> a zák...