Ulicemi.úřad Kam nl:- lsl,rlu Euru:-nm :E.G!.3l18 Lid-Tin !
<br> ňílllííííí [llím
<br> kam p
<br> u;
<br> 111 l!
<br> Krajský ůřád Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_084431/2017/KUSK C_i.: 136525/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> oso LADÚV KRAJ IČ: 70899088 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO ladův kraj za rok 2017 bylo zahájeno dne 15.11.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 22.11.2017 ' 19.04.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> DSO Ladův kraj Masarykovo nám.83 251 01 Ríčany
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXX XXXX Ccrnovský
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku obcí (dne XX.X.XXXX)
<br> Ing.XXXXX XXXXXX - místopředseda svazku obcí (dne XX.XX.XXXX)
<br> Ing.XXXXXXXXXX XXXX - tajemnice svazku obcí
<br> Tomáš Frýd! - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> © 4 a g“ 6 zákona č,255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Štěpánka Dvoři'iková Týcová dne 7.8.2017.pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb„ ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - final ční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládanýeh na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinýini právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočíí'im,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskuteči'iování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 “rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsa hu přezkoumání.Při posuzováníjednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 19.04.2018 <.>
<br> (\)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled " naroky 2015 — 2020 schválený shromážděním starostů 16.1.2014 ' zveřejněn na internetových stránkách svazku bez uvedení data zveřejnění Návrh rozpočtu ' doložky o zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2017 na úředních deskách 22 členských obcí v zákonem předepsaném termínu Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2017 schválený shromážděním starostů svazku obcí jako schodkový dne 15.12.2016.schodek kryt přebytkem hospodaření z minulých let ' zveřejněn na internetových stránkách svazku bez uvedení data zveřejnění " rozpočet na rok 201 8 schválený valnou hromadou starostů obcí dne 5.12.2017 — nepřezkoumáváno,použito podpůrně Rozpočtová opatření.l - schváleno valnou hromadou svazku dne 17.1.2017
<br>.O:
<br> " č.2 - schváleno radou svazku - elektronicke hlasování č.7 " č.3 - schváleno radou svazku — elektronické hlasování č.11 ' č.5 - schváleno radou svazku — elektronické hlasování č.14
<br>.4 a č.6jsou opravy po...