PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Vysočina
<br> IČ:00271217
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 15.prosince 2017 jako dílčí přezkoumání 4.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanoveni & 42,g 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 16.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 15.12.2017.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 4.5.2018 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Eva Bat'ková
<br> - kontroloři: - Bc.Věra Loužilová - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXX - starosta obce
<br> XXXXXX XXXXXXXXXXXX - účetní obce XXXXX XXXXX - administrativní pracovnice
<br> :iio:*.'ienskeh.:) name,-an lží—„_ 532 11 Pardubice,lei : +420 01-20 530,G-lfíilllil šv.-“ma uednar:l:=fwa[šmr- r:;ía.:hic kyl-.r;e;.z.z
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzene' podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 9“ 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 4.5.2018
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti řezkoumání ukte 'ch neb ] z'ištěn ch b anedostat
<br> podle ustanovení š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 2 odst.1 lnění ří'mů a v'da'ů roz čtu včetně eněžnícho erací
<br> týkajících se rozpočtog'ch prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) íinanční operace,t_y'kající se tvorby a použití peněžních
<br> fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení S 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených nrostředlLů
<br> nakládan'ch na základě smlouv mezi dvěma nebo více územními celk.anebo na
<br> základě smloug s jinými právnickm' ; nebo fvzicky'mi osobami
<br> - přezkoumán: Ano 5.Ustanovení $ 2 gay písm.e) finanční operace.týka'ící se cizích zdro'ů ve sm slu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano Ustanovení.' ' ' ' os nut' i z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskwuty'mí na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Kijomasa-ano daněmi 135.55221 Pardubice,tel,+430 025 5%? email: ivana ber—':naf'rkovezšiosvizích—Er.kylzzramgz
<br> v—'/
<br> _2 <.>
<br> 7.Ustanovení S 2 odst.] písmi) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozppčtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení S 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení S 2 odst.2 písm.b) nakládání a hosmdaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení 2 odst.2 ísm.c zadávání a uskutečňování veře'n 'ch zakázek s "imkou
<br> úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 1 1.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi — přezkoumán: Ano 12.Ustanovení 2 odst.2 ísm.e ručení za závazk zick 'ch a rávnick 'ch osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení š 2 odst.2 písm.!) zastavování movitých a nemovig'ch věcí ve prosgch
<br> třetích osob - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení * 2 odst.2 ísm.zřizování věcn 'ch břemen k ma'etku územního celku
<br> - přezkoumán: Ano 15.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení 2 odst.2 ísm.i ověření měru dluhu územního celku k růměru “eho
<br> příjmů za msledni 4 rozpočtové roký podle právního předpisu upravujícího rogmčtovou
<br> odpovědnost - přezkoumán: Ano
<br> 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s přísÉVkem a se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstran...

Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok
<br> 201
<br> Označení všech dokladů a jiných materiálů vvužigzch při přezkoumání:
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách obce od 8.2.2017 do 23.2.2017
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Schválena na zasedání ZO dne 19.12.2016 - obec hradí nejnutnější výdaje zabezpečující provoz obce,hradí závazky vyplývající z již uzavřených smluv.nebude provádět žádné investice,vyjma těch,které jsou finančně zajištěny z cizích prostředků <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Koma-v 123293117 !
<br> RO č.l schváleno 20 dne 23.2.2017,zveřejněno 23.3.2017
<br> RO č.2 schváleno starostou obce dne 8.2.2017,zveřejněno 23.3.2017
<br> RO č.3 schváleno starostou obce dne 13.2.2017,zveřejněno 23.3.2017
<br> RO č.4 schváleno starostou obce dne 2.3.2017,zveřejněno 23.3.2017
<br> R0 č.5 schváleno starostou obce dne 2.3.2017,zveřejněno 23.3.2017
<br> R0 č.6 schváleno starostou obce dne 30.3.2017,zveřejněno 19.4.2017 '
<br> RO č.7 schváleno starostou obce dne 7.4.2017,zveřejněno 6.5.2017
<br> RO č.8 schváleno starostou obce dne 27.4.2017,zveřejněno 19.5.2017
<br> RO č.9 schváleno ZO dne 15.5.2017,zveřejněno 19.5.2017
<br> R0 č.10 schváleno ZO dne 15.5.2017,zveřejněno 19.5.2017
<br> RO č.l l schváleno starostou obce dne 6.5.2017,zveřejněno 6.5.2017
<br> RO č.12 schváleno ZO dne 26.6.2017,zveřejněno 27.6.2017
<br> R0 č.13 - 15 schváleno starostou obce dne 14.6.2017,zveřejněno 27.6.2017 RO č.16 schváleno starostou obce dne 15.6.2017,zveřejněno 27.6.2017
<br> R0 č.17 schváleno starostou obce dne 16.6.2017,zveřejněno 27.6.2017
<br> R0 č.18 schváleno starostou obce dne 19.6.2017,zveřejněno 27.6.2017
<br> R0 č.19 — 20 schváleno starostou obce dne 30.6.2017,zveřejněno 14.7.2017 RO č.21 schváleno starostou obce dne 28.7.2017,zveřejněno 27.8.2017
<br> RO č.22 - 23 schváleno starostou obce dne 14.9.2017,zveřejněno 14.9.2017 RO č.24 schváleno starostou obce dne 18.9.2017,zveřejněno 10.10.2017
<br> RO č.25 — 26 schváleno starostou obce dne 10.10.2017,zveřejněno 10.10.2017 RO č.27 schváleno starostou obce dne 20.10.2017,zveřejněno 7.11.2017
<br> RO č.28 schváleno starostou obce dne 13.11.2017,zveřejněno 13.1 l.2017
<br> RO č.29 schváleno ZO dne 13.11.2017,zveřejněno 13.11.2017
<br> RO č.30 schváleno starostou obce dne 12.12.2017,zveřejněno 13.12.2017
<br> RO č.31,32 schváleno starostou obce dne 16.12.2017,zveřejněno dne 19.12.2017 RO č.33 schváleno usnesením č.7/2017 dne 18.12.2017,zveřejněno dne 19.12.2017 RO č.34 schváleno 9.12.2017,zveřejněno dne 19.12.2017
<br> RO č.35 schváleno 18.12.2017,zveřejněno dne 19.12.2017
<br> RO č.36 schváleno 8.1.2017,zveřejněno dne 8.1.2018
<br> Usnesením ze dne 22.2.2011 udělena pravomoc starostovi obce schvalovat RO do
<br> výše 200 000 Kč.Rozpočtová opatření a změny zaneseny do výkazu FIN 2 — 12 M ve schválené výši
<br> zamést! iZi- <.>,5513llDetail“)rc—EJFI.:+420 026 33-23.e-mavž; Ivana tic—Una:akova(a'-":parf_icutv:i-—zn,:kr31u
<br> Rozpočtový výhled
<br>.Na období 2018 — 2020
<br> Schválený rozpočet
<br>.Schváleno ZO dne 23.2.2017 jako schodkový v příjmové části ve výši 10 583 700 Kč,ve výdajové části ve výši 13 869 900 Kč,financování (pol.81 15) 3 286 200 Kč
<br> 0 Rozpočet zanesen do výkazu FIN 2 — 12 M ve schválené výši
<br>.Zveřejněn 27.2.2017
<br> Závěrečný účet
<br> 0 Návrh zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách obce od 29.5.2017 do 26.6.2017,projednán vč.zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za r.2016 a schválen usnesením 20 ze dne 26.6.2017 — opatření k nápravě chyb a nedostatků a písemná zpráva o přijatých opatřeních bude podána ve lhůtě do 31.1.2018 <.>
<br>.Schválený zveřejněn od 28.6.2017
<br> Bankovní výpis
<br>.vedený u ČS,a.s.č.ú.1141623329/0800 ve výši zůstatku 2 735 707,34 Kč včetně účtování za období 11/2017
<br>.vedený u ČNB,a.s.č.ú.94-914531/0710 ve výši zůstatku ] 602 386,21 Kč včetně účtování za období 9-1 1/2017
<br>.výše uvedené zůstatky byly ověřeny na účetní zůstatek ve výši 4 338 093,55
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br>.Uzavřená dne 31.l.2001 - prodavačka - zboží
<br>.Uzavřená dne 1.4.2015 — vedoucí prodejny - zboží
<br>.Uzavřená dne 1.10.2008 — pracovnice obecního úřadu - hotovost
<br> Evidence poplatků
<br>.Předpis poplatku ze psů a za svoz TKO na r.2017 zaúčtován dokladem č.1 10001 ze dne 1.1.2017 <.>
<br> <.>
<br>.Evidence dle jednotlivých poplatníků byla zavedena <.>
<br> Faktura
<br>.Fakturypřijatéodl.ll.2018do3l.12.2018
<br> Faktura
<br>.za období 10/2017 včetně předpisu závazků
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br>.Zápis o provedení inventarizace majetku ze dne 31.1.2018
<br>.Inventumí soupisy majetku a závazků k 31.12.2017
<br>.Prezenční listiny z proškolení inventarizačních komisí ze dne 20.12.2017
<br>.Pověření k provedení inventarizace majetku ze dne 18.12.2017
<br> Kniha došlých faktur
<br>.na rok 2017 v účetním programu TRIADA
<br> Kniha odeslaných faktur
<br>.na rok 2017 v účetním programu TRIADA
<br> Mzdová agenda
<br>.Vedena v pro...